Wszystko o IKZE + KALKULATOR opłacalności
Podcast: Odtwarzaj w nowym oknie | Pobierz (Czas trwania: 21:39 — 23.3MB) | Umieść link
Subskrybuj: Apple Podcasts | Google Podcasts | Spotify | Android | RSS
Za chwilę bezpowrotnie przepadnie Ci ulga podatkowa w wysokości nawet 2007 zł. Jeśli nie wykorzystasz tegorocznego limitu wpłat na IKZE przepadnie on raz na zawsze. Do tej pory sam nie korzystałem z IKZE, ale postanowiłem wreszcie to zmienić. Co mnie przekonało? Konkretne liczby. Dzięki załączonemu w tym artykule kalkulatorowi możesz łatwo sprawdzić, czy również Tobie to się opłaca.
Dzisiejsza publikacja to kompendium wiedzy o IKZE. Znajdziesz tutaj informacje o tym: jak dokładnie działa IKZE, kto i w jakiej sytuacji może na nim skorzystać. Dodatkowo załączyłem porównanie IKE do IKZE i wreszcie na końcu – odpowiedzi na najczęściej zadawane przez Was pytania.
Najnowszy wpis na temat IKE i IKZE znajdziesz tutaj:
– IKE czy IKZE – co się bardziej opłaca? Kalkulator + kompletny przewodnik
Ale zanim przejdę do artykułu, muszę się trochę wytłumaczyć. Skoro IKZE jest takie opłacalne, to dlaczego do tej pory go nie miałem? Z dwóch powodów:
- Mam w portfelu już sporo produktów emerytalnych. Jeśli śledzicie mój cykl wpisów Finansowa Forteca w Praktyce, to wiecie doskonale, że od lat wykorzystuję pod kurek limit wpłat na IKE – zarówno mój jak i mojej żony. Dodatkowo miałem też odłożone ponad 130 tys. złotych w PPE, czyli Pracowniczym Programie Emerytalnym (te środki niedawno przetransferowałem na swoje IKE). Razem daje to całkiem spory kapitał ulokowany w produktach emerytalnych.
- Jestem przedsiębiorcą na podatku liniowym. W związku z tym moja stawka PIT wynosi 19%, a nie 32% – jak w czasach pracy na etacie – więc motywacja podatkowa była zawsze mniejsza.
Jednak przy okazji tworzenia kalkulatora na potrzeby tego artykułu zrobiłem parę wyliczeń i z perspektywy czasu widzę, że brak IKZE to był błąd. Już dawno powinienem był je założyć.
Dzisiaj nie mam już żadnych wątpliwości, że skoro mogę korzystać zarówno z IKE, jak i z IKZE, to powinienem korzystać z obydwu. Dlatego jeszcze w grudniu otworzę swoje Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego.
Więcej na ten temat dowiesz się z filmu:
Dzisiejszy wpis jest długi i szczegółowy, dlatego dla Twojej wygody dołączam jeszcze spis treści:
Co to jest IKZE?
Ten skrót oznacza Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego i jest to po prostu rodzaj „antypodatkowego opakowania” na różne produkty finansowe, w których możemy odkładać na własną emeryturę.
Jak to działa? Jeśli chcesz odkładać na zwykłym koncie bankowym – zapakuj to konto w IKZE, a będzie się bardziej opłacać. Jeśli wolisz korzystać z funduszy inwestycyjnych, ponownie – w ramach IKZE będzie to korzystniejsze. A jeśli chcesz wykorzystać rachunek maklerski i kupować ETF-y lub akcje – wykorzystanie IKZE także pomoże podnieść opłacalność takiego rozwiązania.
Do wyboru do koloru – możesz wybrać taki produkt, jaki najbardziej Ci odpowiada, ale jeśli planujesz odkładać w nim na emeryturę, najpierw zobacz, ile skorzystasz opakowując ten produkt w IKZE.
Innym antypodatkowym rozwiązaniem jest IKE, o którym przeczytasz tutaj: „Wszystko o IKE. Nie trać swoich pieniędzy!”
Ile możesz zyskać dzięki IKZE?
Z IKZE wiążą się solidne preferencje podatkowe: wpłaty na IKZE odliczasz od dochodu do opodatkowania i w konsekwencji płacisz niższy podatek dochodowy (PIT).
Zobaczmy to na przykładzie: Załóżmy, że w 2020 roku założysz IKZE i wpłacisz na nie 6272,40 zł – czyli maksymalny limit wpłat dla tego roku. Dzięki temu już za 4 miesiące, wypełniając swój roczny PIT, pomniejszysz o wysokość tej wpłaty dochód do opodatkowania. Odliczenie wpłaty na IKZE od dochodu będzie oznaczać niższy podatek i w zależności od stawki PIT, która Cię obowiązuje Twoja, korzyść podatkowa będzie następująca:
Moim zdaniem, to spore kwoty, po które zdecydowanie warto się schylić! Szczególnie że w każdym kolejnym roku przysługuje Ci nowy limit wpłat na IKZE i dzięki temu systematycznie, co roku, możesz płacić niższe podatki.
IKZE odliczenie od podatku – uważaj przy wcześniejszej wypłacie!
W tym momencie ktoś może sobie pomyśleć: O! Super sprawa! Wpłacę dzisiaj cały limit, za 4 miesiące skorzystam z ulgi, a potem wypłacę pieniądze z IKZE i będę dwa tysie do przodu! Nic z tego! Jeśli dokonasz zwrotu środków wpłaconych na IKZE, to zwrócona kwota powiększy Twój dochód do opodatkowania w kolejnym roku i wtedy zapłacisz odpowiednio wyższy PIT. A zatem takie zabawy nie mają sensu, szczególnie że w ich wyniku możesz wpaść w wyższy próg podatkowy.
Jakie warunki trzeba spełnić, żeby skorzystać z ulgi IKZE?
Aby faktycznie w pełni skorzystać z ulgi podatkowej, trzeba spełnić konkretne warunki. Ponieważ IKZE ma być zachętą do odkładania na emeryturę, najbardziej opłacalna będzie sytuacja, w której wypłaty dokonasz dopiero po spełnieniu takich ustawowych warunków:
1) Środki z IKZE wypłacisz dopiero po ukończeniu 65 roku życia ORAZ
2) Dokonasz wpłat na IKZE co najmniej w 5 dowolnych latach kalendarzowych.
Po spełnieniu tych warunków Twoja wypłata z IKZE będzie objęta zryczałtowanym podatkiem dochodowym w wysokości 10%. Czy to się opłaca? Za chwilę pokażę wyliczenia z kalkulatora, ale na pierwszy rzut oka widać, że tak.
Jak IKZE wygląda w praktyce?
Zobaczmy to na uproszczonym przykładzie. Weźmy sobie dzisiejszego 30-latka. Przez kolejnych 35 lat może on dokonywać wpłat na IKZE, korzystając z ulgi podatkowej. Wysokość tej ulgi wyniesie tyle, ile suma kwot wpłaconych przez niego na IKZE w danym roku kalendarzowych, pomnożona przez płaconą przez niego stawkę PIT. Zatem co roku, wypełniając roczną deklarację PIT, nasz bohater wykazuje w niej, jaką kwotę wpłacił na IKZE w poprzednim roku i odlicza sobie stosowną ulgę.
Jeśli nasz bohater podlega pod 2. próg podatkowy, przez 35 lat w jego kieszeni może zostawać nawet ponad 2000 zł rocznie.
Niestety – nasze Państwo nie jest aż tak hojne, by zupełnie zwolnić nas z podatków. Gdy nasz bohater dożyje 65 roku życia i wypłaci swoje pieniądze z IKZE – będzie musiał zapłacić zryczałtowany podatek w wysokości 10%. Co więcej – te 10% podatku dotyczy zarówno wpłat jak i zysków. Czy to się zatem opłaca? Tak, ponieważ:
- przy wpłacie pomniejszał podatek o 17%/19% lub 32% wpłaty a wypłata będzie obciążona podatkiem w wysokości zaledwie 10%,
- Środki wpłacone na IKZE są inwestowane. A to oznacza, że zarabiają. W normalnej sytuacji (poza IKZE), od zysku z inwestycji trzeba zapłacić 19% podatku Belki. W przypadku IKZE zryczałtowany podatek wyniesie 10%.
- W normalnej sytuacji podatek Belki byłby pobierany przy każdej kapitalizacji zysków (np. kilka razy w roku) i wyniósłby 19% zysków. Dzięki parasolowi ochronnemu IKZE podatek nie jest pobierany po drodze (jest 10% na zakończenie inwestycji). A to powoduje, że przez lata pracuje większy kapitał.
Co się bardziej opłaca: IKE czy IKZE?
Po zbudowaniu kalkulatora, który znajdziesz w dalszej części wpisu, postanowiłem sprawdzić na własnym przykładzie, co się bardziej opłaca – IKE czy IKZE. Oto moje założenia:
- wiek 43 lata
- co miesiąc wpłacam 1/12 z 6272,40 zł (limit IKZE)
- inwestuję przez 22 lata
- osiągam roczną stopę zwrotu 4%
- płacę PIT 19% (liniowy)
- zakładam, że nie przejadam ulgi podatkowej, lecz reinwestuję ją poza IKZE, osiągając tę samą stopę zwrotu przed opodatkowaniem (4%), płacąc podatek Belki; czyli traktuję ją jako reinwestowany zwrot z inwestycji.
Co się okazuje przy takich założeniach?
Nawet jeżeli wypłacę pieniądze za 5 lat, czyli nie spełnię warunków koniecznych, by skorzystać w pełni z preferencji podatkowych, jakie daje IKZE, to i tak wypada ono u mnie najlepiej. Inwestycja w IKE, jak i inwestycja bez opakowania w IKZE lub IKE wypadają gorzej. Sytuacja wygląda podobnie po 10 latach – tutaj także IKZE wygrywa.
Ciekawiej robi się po 17 latach – gdy ukończę 60 lat. Wtedy spełnię warunki do wypłaty bez podatku Belki pieniędzy z IKE, ale jeszcze nie spełnię warunków do wypłaty przy zryczałtowanym podatku 10% z IKZE. Dlatego w tamtym momencie (między 60 a 65 rokiem życia) u mnie lepiej wypada IKE.
Po 22 latach oszczędzania, czyli gdy skończę 65 lat, spełnię wszystkie warunki IKZE i moje wypłaty będą opodatkowane według stawki z 10%.– i Ponownie IKZE wychodzi na prowadzenie i jest dla mnie najkorzystniejszą opcją.
Jak widzisz dla mnie IKZE jest rozwiązaniem, które wypada bezkonkurencyjnie na tle innych, jednak proszę, miej świadomość, że nie zawsze tak to wygląda. Są sytuacje, w których IKZE się nie opłaci.
Kiedy IKZE się nie opłaca?
Oto kilka przykładów:
(1) Gdy jesteś osobą poniżej 26 roku życia i korzystasz z ulgi dla młodych, a stawka Twojego PIT to 0%. W takiej sytuacji nie masz korzyści w postaci odliczenia od dochodu, gdy wpłacasz na IKZE a od wypłaty zapłacisz 10% ryczałtu.
(2) Jeśli płacisz obecnie PIT wg stawki 17% i za kilka lat planujesz dokonać zwrotu z IKZE, przed osiągnięciem 65 roku życia. Taki zwrot może spowodować, że wpadniesz w II próg podatkowy i zapłacisz 32% podatku, choć odliczałeś 17%.
Zobaczmy taką sytuację w kalkulatorze:
- masz 30 lat
- co miesiąc wpłacasz 1/12 z 6272,40 zł (limit IKZE)
- inwestujesz przez 35 lat do 65 roku życia
- osiągasz roczną stopę zwrotu 4%
- ulgę reinwestujesz poza IKZE
- płacisz PIT 17%, lecz zwrot z IKZE przed 65 rokiem życia powoduje, że wpadasz w II próg opodatkowania i płacisz 32% PIT od zwrotu z IKZE
Jak widzisz – w takiej sytuacji korzystniejsze jest IKE, a nawet trzymanie oszczędności poza IKE/IKZE. Natomiast IKZE daje najwięcej zarobić, dopiero gdy doczekasz z wypłatą do 65 roku życia i zamiast 32% PIT od zwróconych kwot, zapłacisz zryczałtowany podatek 10%.
(3) Jeśli jesteś przedsiębiorcą i nie wykazujesz dochodu. Wtedy nie będziesz miał od czego dokonać odliczenia podatku.
(4) Jeśli pracujesz na etacie czy na umowie o dzieło i masz tak niskie dochody, że nie będzie od czego odliczyć wpłaty na IKZE.
(5) Jeśli nasze Państwo podniesie w przyszłości drastycznie stawki podatkowe, a Ty będziesz chciał dokonać zwrotu z IKZE przed 65 rokiem życia. Może się wtedy okazać, że odliczałeś 32%, a zapłacisz np. 50% podatku. Ale to będzie tylko dodatkowym argumentem, aby poczekać z wypłatą środków do 65 roku życia.
Jak widzicie – sytuacje, w których IKZE się nie opłaca, są raczej szczególne. Dotyczą głównie przypadków, w których nie dotrzymasz środków na IKZE do 65 roku życia. Dlatego inwestując w ramach IKZE warto mieć z tyłu głowy prostą zasadę: to są pieniądze na przyszłość i najwięcej skorzystasz jeśli nie ruszysz ich do 65 roku życia.
IKE vs IKZE? Kalkulator
Żebyś mógł łatwo stwierdzić: czy IKZE jest dla Ciebie dobrym rozwiązaniem i co Ci się bardziej opłaca (IKE, IKZE lub żadne z powyższych), mam dla Ciebie prezent: Kalkulator opłacalności IKZE.
Żeby mieć pewność, że podejmiesz dobrą decyzję, poniżej znajdziesz krótkie zestawienie najważniejszych różnic pomiędzy IKE i IKZE.
Czym się różni IKE od IKZE?
O IKE pisałem bardzo obszernie w artykule: „Wszystko o IKE”, dlatego teraz podsumuję tylko kluczowe różnice.
Jaki jest roczny limit wpłat na IKZE?
A o co właściwie chodzi z tym rocznym limitem wpłat na IKZE, który – jak wspomniałem we wstępie – może nam bezpowrotnie przepaść? Nasze państwo nie przepada za ulgami podatkowymi. Dlatego co roku, w okolicach listopada, Ministerstwo Rodziny i Polityki Społecznej podaje do wiadomości maksymalną kwotę, jaką w kolejnym roku kalendarzowym będzie można wpłacić na IKZE. W 2020 r. limit wynosi 6272,40 zł, ale już dziś wiadomo, że maksymalny limit wpłat na IKZE w 2021 wyniesie 6310,80 zł – czyli o 38,40 zł więcej.
Limit ten jest obliczany na podstawie prognozowanego przeciętnego wynagrodzenia miesięcznego i nigdy nie może być niższy niż w roku poprzednim. Jak widzicie na tym wykresie, w praktyce co roku kwota limitu była jak dotąd wyższa. Jeśli jednak nie wykorzystamy naszego limitu w danym roku kalendarzowym, to niestety przepada on bezpowrotnie.
Co więcej – w 2021 roku osoby prowadzące działalność gospodarczą będą miały wyższy limit wpłat na IKZE od osób pracujących np. na etacie i wyniesie on aż 9466,20 zł. A zatem produkt staje się dla mnie jeszcze bardziej atrakcyjny.
Czy jest możliwy zwrot tylko części środków zgromadzonych na IKZE?
Niestety nie – częściowy zwrot środków nie jest możliwy. Jeżeli chcesz dokonać zwrotu z IKZE przed 65 rokiem życia to musisz to zrobić w całości.
Jeśli zgromadzisz spore środki na IKZE i płacisz podatki według progresywnej skali (17%, 32%), jest ryzyko, że przy takim zwrocie wpadniesz w wyższy próg podatkowy. Na przykład – przy wpłacie na IKZE odliczysz od dochodu 17% wpłaty a przy zwrocie, wpadniesz w próg 32%.
Jeżeli więc planujesz częściowe wycofanie środków, koniecznie przyjrzyj się kontom IKE – one dają taką możliwość. Więcej o tym przeczytasz w artykule „Wszystko o IKE. Nie trać swoich pieniędzy!”
Czy IKZE opłaca się osobom, które ukończyły 60 lat?
Wszystko zależy od konkretnej sytuacji osoby, która zadaje to pytanie. Najważniejsze to zastanowić się:
- czy generujesz dochody w takiej wysokości, by odliczyć od nich wpłaty na IKZE?
- jak wysokie podatki płacisz?
- czy dokonasz wpłat na IKZE w 5 latach kalendarzowych?
Jeżeli masz 60 lat i więcej i generujesz dochody, od których płacisz podatki to IKZE może Ci się opłacić. Przy niskich dochodach i braku tych 5 wpłat – przemyśl inne opakowania inwestycyjne. A najlepiej skorzystaj z załączonego kalkulatora i wprowadź własne założenia.
Mam nadzieję, że ten artykuł będzie dla Ciebie pomocny i dzięki niemu zaoszczędzisz sporo na podatkach. Jak już wspominałem, mi już parę limitów niestety uciekło sprzed nosa i przyznam szczerze, że trochę mi z tego powodu wstyd.
Na szczęście nigdy nie jest za późno, aby zmienić i zoptymalizować swoje działanie. Dlatego w tym roku bezwzględnie otwieram IKZE i wpłacam do niego mój cały roczny limit. A które IKZE wybrałem? O tym napiszę szerzej już w kolejnym tygodniu, bo ten tydzień poświęcam na analizę dostępnych produktów. Jeśli jest IKZE, któremu Twoim zdaniem warto się przyjrzeć będę wdzięczny za komentarz – wezmę je pod uwagę w moich analizach.
A Ty? Masz już swoje IKZE? A może zamierzasz je otworzyć jeszcze w tym roku? Daj koniecznie znać w komentarzu.
Podobał Ci się ten artykuł? Polecam Ci także poniższe:
– Jak obliczyć emeryturę? Zobacz, ile otrzymasz z ZUS i ile dodatkowo powinieneś co miesiąc odkładać
– Pracownicze Plany Kapitałowe – wszystko, co musisz wiedzieć o PPK
– Ile powinieneś mieć pieniędzy w wieku 20, 30 i 40 lat? Cykl życia i dochodów
Jeżeli podobał Ci się ten artykuł, może zainteresuje Cię moja książka o inwestowaniu – „Finansowa Forteca”. W podobny sposób jak tutaj na blogu- prosto i merytorycznie – tłumaczę w niej, jak inwestować skutecznie i mieć święty spokój. Szczegóły poznasz TUTAJ.
PODOBAJĄ CI SIĘ ARTYKUŁY NA BLOGU?
Dołącz do ponad 35 513 osób, które otrzymują newsletter i korzystają z przygotowanych przeze mnie bezpłatnych narzędzi pomagających w skutecznym dbaniu o finanse.
KLIKNIJ W PONIŻSZY PRZYCISK.
PLANUJESZ ZACIĄGNĄĆ KREDYT HIPOTECZNY
I NIE WIESZ OD CZEGO ZACZĄĆ?
To zupełnie naturalne. Kredyt hipoteczny to ogromne zobowiązanie, które przygniata przez kilkadziesiąt lat. W dodatku mnóstwo osób bardzo za niego przepłaca. Przygotowałem kurs Kredyt Hipoteczny Krok po Kroku, aby uzbroić Cię w niezbędną wiedzę i dać narzędzia do wygodnego podjęcia najlepszych dla Ciebie decyzji. Chcę Ci pomóc w znalezieniu kredytu hipotecznego, który:
✅ w bezpieczny sposób pomoże Ci zrealizować marzenie o własnym mieszkaniu czy domu,
✅ nie obciąży nadmiernie budżetu Twojej rodziny,
✅ będzie Cię kosztował tak mało, jak to tylko możliwe,
✅ szybko przestanie być Twoim zobowiązaniem, bo sprawnie go spłacisz.