Podcast: Odtwarzaj w nowym oknie | Pobierz (Czas trwania: 21:39 — 23.3MB) | Umieść link
Subskrybuj: Apple Podcasts | Google Podcasts | Spotify | Android | RSS
Za chwilę bezpowrotnie przepadnie Ci ulga podatkowa w wysokości nawet 2007 zł. Jeśli nie wykorzystasz tegorocznego limitu wpłat na IKZE przepadnie on raz na zawsze. Do tej pory sam nie korzystałem z IKZE, ale postanowiłem wreszcie to zmienić. Co mnie przekonało? Konkretne liczby. Dzięki załączonemu w tym artykule kalkulatorowi możesz łatwo sprawdzić, czy również Tobie to się opłaca.
Dzisiejsza publikacja to kompendium wiedzy o IKZE. Znajdziesz tutaj informacje o tym: jak dokładnie działa IKZE, kto i w jakiej sytuacji może na nim skorzystać. Dodatkowo załączyłem porównanie IKE do IKZE i wreszcie na końcu – odpowiedzi na najczęściej zadawane przez Was pytania.
Najnowszy wpis na temat IKE i IKZE znajdziesz tutaj:
– IKE czy IKZE – co się bardziej opłaca? Kalkulator + kompletny przewodnik
Ale zanim przejdę do artykułu, muszę się trochę wytłumaczyć. Skoro IKZE jest takie opłacalne, to dlaczego do tej pory go nie miałem? Z dwóch powodów:
- Mam w portfelu już sporo produktów emerytalnych. Jeśli śledzicie mój cykl wpisów Finansowa Forteca w Praktyce, to wiecie doskonale, że od lat wykorzystuję pod kurek limit wpłat na IKE – zarówno mój jak i mojej żony. Dodatkowo miałem też odłożone ponad 130 tys. złotych w PPE, czyli Pracowniczym Programie Emerytalnym (te środki niedawno przetransferowałem na swoje IKE). Razem daje to całkiem spory kapitał ulokowany w produktach emerytalnych.
- Jestem przedsiębiorcą na podatku liniowym. W związku z tym moja stawka PIT wynosi 19%, a nie 32% – jak w czasach pracy na etacie – więc motywacja podatkowa była zawsze mniejsza.
Jednak przy okazji tworzenia kalkulatora na potrzeby tego artykułu zrobiłem parę wyliczeń i z perspektywy czasu widzę, że brak IKZE to był błąd. Już dawno powinienem był je założyć.
Dzisiaj nie mam już żadnych wątpliwości, że skoro mogę korzystać zarówno z IKE, jak i z IKZE, to powinienem korzystać z obydwu. Dlatego jeszcze w grudniu otworzę swoje Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego.
Więcej na ten temat dowiesz się z filmu:
Dzisiejszy wpis jest długi i szczegółowy, dlatego dla Twojej wygody dołączam jeszcze spis treści:
Co to jest IKZE?
Ten skrót oznacza Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego i jest to po prostu rodzaj „antypodatkowego opakowania” na różne produkty finansowe, w których możemy odkładać na własną emeryturę.
Jak to działa? Jeśli chcesz odkładać na zwykłym koncie bankowym – zapakuj to konto w IKZE, a będzie się bardziej opłacać. Jeśli wolisz korzystać z funduszy inwestycyjnych, ponownie – w ramach IKZE będzie to korzystniejsze. A jeśli chcesz wykorzystać rachunek maklerski i kupować ETF-y lub akcje – wykorzystanie IKZE także pomoże podnieść opłacalność takiego rozwiązania.
Do wyboru do koloru – możesz wybrać taki produkt, jaki najbardziej Ci odpowiada, ale jeśli planujesz odkładać w nim na emeryturę, najpierw zobacz, ile skorzystasz opakowując ten produkt w IKZE.
Innym antypodatkowym rozwiązaniem jest IKE, o którym przeczytasz tutaj: „Wszystko o IKE. Nie trać swoich pieniędzy!”
Ile możesz zyskać dzięki IKZE?
Z IKZE wiążą się solidne preferencje podatkowe: wpłaty na IKZE odliczasz od dochodu do opodatkowania i w konsekwencji płacisz niższy podatek dochodowy (PIT).
Zobaczmy to na przykładzie: Załóżmy, że w 2020 roku założysz IKZE i wpłacisz na nie 6272,40 zł – czyli maksymalny limit wpłat dla tego roku. Dzięki temu już za 4 miesiące, wypełniając swój roczny PIT, pomniejszysz o wysokość tej wpłaty dochód do opodatkowania. Odliczenie wpłaty na IKZE od dochodu będzie oznaczać niższy podatek i w zależności od stawki PIT, która Cię obowiązuje Twoja, korzyść podatkowa będzie następująca:
Moim zdaniem, to spore kwoty, po które zdecydowanie warto się schylić! Szczególnie że w każdym kolejnym roku przysługuje Ci nowy limit wpłat na IKZE i dzięki temu systematycznie, co roku, możesz płacić niższe podatki.
IKZE odliczenie od podatku – uważaj przy wcześniejszej wypłacie!
W tym momencie ktoś może sobie pomyśleć: O! Super sprawa! Wpłacę dzisiaj cały limit, za 4 miesiące skorzystam z ulgi, a potem wypłacę pieniądze z IKZE i będę dwa tysie do przodu! Nic z tego! Jeśli dokonasz zwrotu środków wpłaconych na IKZE, to zwrócona kwota powiększy Twój dochód do opodatkowania w kolejnym roku i wtedy zapłacisz odpowiednio wyższy PIT. A zatem takie zabawy nie mają sensu, szczególnie że w ich wyniku możesz wpaść w wyższy próg podatkowy.
Jakie warunki trzeba spełnić, żeby skorzystać z ulgi IKZE?
Aby faktycznie w pełni skorzystać z ulgi podatkowej, trzeba spełnić konkretne warunki. Ponieważ IKZE ma być zachętą do odkładania na emeryturę, najbardziej opłacalna będzie sytuacja, w której wypłaty dokonasz dopiero po spełnieniu takich ustawowych warunków:
1) Środki z IKZE wypłacisz dopiero po ukończeniu 65 roku życia ORAZ
2) Dokonasz wpłat na IKZE co najmniej w 5 dowolnych latach kalendarzowych.
Po spełnieniu tych warunków Twoja wypłata z IKZE będzie objęta zryczałtowanym podatkiem dochodowym w wysokości 10%. Czy to się opłaca? Za chwilę pokażę wyliczenia z kalkulatora, ale na pierwszy rzut oka widać, że tak.
Jak IKZE wygląda w praktyce?
Zobaczmy to na uproszczonym przykładzie. Weźmy sobie dzisiejszego 30-latka. Przez kolejnych 35 lat może on dokonywać wpłat na IKZE, korzystając z ulgi podatkowej. Wysokość tej ulgi wyniesie tyle, ile suma kwot wpłaconych przez niego na IKZE w danym roku kalendarzowych, pomnożona przez płaconą przez niego stawkę PIT. Zatem co roku, wypełniając roczną deklarację PIT, nasz bohater wykazuje w niej, jaką kwotę wpłacił na IKZE w poprzednim roku i odlicza sobie stosowną ulgę.
Jeśli nasz bohater podlega pod 2. próg podatkowy, przez 35 lat w jego kieszeni może zostawać nawet ponad 2000 zł rocznie.
Niestety – nasze Państwo nie jest aż tak hojne, by zupełnie zwolnić nas z podatków. Gdy nasz bohater dożyje 65 roku życia i wypłaci swoje pieniądze z IKZE – będzie musiał zapłacić zryczałtowany podatek w wysokości 10%. Co więcej – te 10% podatku dotyczy zarówno wpłat jak i zysków. Czy to się zatem opłaca? Tak, ponieważ:
- przy wpłacie pomniejszał podatek o 17%/19% lub 32% wpłaty a wypłata będzie obciążona podatkiem w wysokości zaledwie 10%,
- Środki wpłacone na IKZE są inwestowane. A to oznacza, że zarabiają. W normalnej sytuacji (poza IKZE), od zysku z inwestycji trzeba zapłacić 19% podatku Belki. W przypadku IKZE zryczałtowany podatek wyniesie 10%.
- W normalnej sytuacji podatek Belki byłby pobierany przy każdej kapitalizacji zysków (np. kilka razy w roku) i wyniósłby 19% zysków. Dzięki parasolowi ochronnemu IKZE podatek nie jest pobierany po drodze (jest 10% na zakończenie inwestycji). A to powoduje, że przez lata pracuje większy kapitał.
Co się bardziej opłaca: IKE czy IKZE?
Po zbudowaniu kalkulatora, który znajdziesz w dalszej części wpisu, postanowiłem sprawdzić na własnym przykładzie, co się bardziej opłaca – IKE czy IKZE. Oto moje założenia:
- wiek 43 lata
- co miesiąc wpłacam 1/12 z 6272,40 zł (limit IKZE)
- inwestuję przez 22 lata
- osiągam roczną stopę zwrotu 4%
- płacę PIT 19% (liniowy)
- zakładam, że nie przejadam ulgi podatkowej, lecz reinwestuję ją poza IKZE, osiągając tę samą stopę zwrotu przed opodatkowaniem (4%), płacąc podatek Belki; czyli traktuję ją jako reinwestowany zwrot z inwestycji.
Co się okazuje przy takich założeniach?
Nawet jeżeli wypłacę pieniądze za 5 lat, czyli nie spełnię warunków koniecznych, by skorzystać w pełni z preferencji podatkowych, jakie daje IKZE, to i tak wypada ono u mnie najlepiej. Inwestycja w IKE, jak i inwestycja bez opakowania w IKZE lub IKE wypadają gorzej. Sytuacja wygląda podobnie po 10 latach – tutaj także IKZE wygrywa.
Ciekawiej robi się po 17 latach – gdy ukończę 60 lat. Wtedy spełnię warunki do wypłaty bez podatku Belki pieniędzy z IKE, ale jeszcze nie spełnię warunków do wypłaty przy zryczałtowanym podatku 10% z IKZE. Dlatego w tamtym momencie (między 60 a 65 rokiem życia) u mnie lepiej wypada IKE.
Po 22 latach oszczędzania, czyli gdy skończę 65 lat, spełnię wszystkie warunki IKZE i moje wypłaty będą opodatkowane według stawki z 10%.– i Ponownie IKZE wychodzi na prowadzenie i jest dla mnie najkorzystniejszą opcją.
Jak widzisz dla mnie IKZE jest rozwiązaniem, które wypada bezkonkurencyjnie na tle innych, jednak proszę, miej świadomość, że nie zawsze tak to wygląda. Są sytuacje, w których IKZE się nie opłaci.
Kiedy IKZE się nie opłaca?
Oto kilka przykładów:
(1) Gdy jesteś osobą poniżej 26 roku życia i korzystasz z ulgi dla młodych, a stawka Twojego PIT to 0%. W takiej sytuacji nie masz korzyści w postaci odliczenia od dochodu, gdy wpłacasz na IKZE a od wypłaty zapłacisz 10% ryczałtu.
(2) Jeśli płacisz obecnie PIT wg stawki 17% i za kilka lat planujesz dokonać zwrotu z IKZE, przed osiągnięciem 65 roku życia. Taki zwrot może spowodować, że wpadniesz w II próg podatkowy i zapłacisz 32% podatku, choć odliczałeś 17%.
Zobaczmy taką sytuację w kalkulatorze:
- masz 30 lat
- co miesiąc wpłacasz 1/12 z 6272,40 zł (limit IKZE)
- inwestujesz przez 35 lat do 65 roku życia
- osiągasz roczną stopę zwrotu 4%
- ulgę reinwestujesz poza IKZE
- płacisz PIT 17%, lecz zwrot z IKZE przed 65 rokiem życia powoduje, że wpadasz w II próg opodatkowania i płacisz 32% PIT od zwrotu z IKZE
Jak widzisz – w takiej sytuacji korzystniejsze jest IKE, a nawet trzymanie oszczędności poza IKE/IKZE. Natomiast IKZE daje najwięcej zarobić, dopiero gdy doczekasz z wypłatą do 65 roku życia i zamiast 32% PIT od zwróconych kwot, zapłacisz zryczałtowany podatek 10%.
(3) Jeśli jesteś przedsiębiorcą i nie wykazujesz dochodu. Wtedy nie będziesz miał od czego dokonać odliczenia podatku.
(4) Jeśli pracujesz na etacie czy na umowie o dzieło i masz tak niskie dochody, że nie będzie od czego odliczyć wpłaty na IKZE.
(5) Jeśli nasze Państwo podniesie w przyszłości drastycznie stawki podatkowe, a Ty będziesz chciał dokonać zwrotu z IKZE przed 65 rokiem życia. Może się wtedy okazać, że odliczałeś 32%, a zapłacisz np. 50% podatku. Ale to będzie tylko dodatkowym argumentem, aby poczekać z wypłatą środków do 65 roku życia.
Jak widzicie – sytuacje, w których IKZE się nie opłaca, są raczej szczególne. Dotyczą głównie przypadków, w których nie dotrzymasz środków na IKZE do 65 roku życia. Dlatego inwestując w ramach IKZE warto mieć z tyłu głowy prostą zasadę: to są pieniądze na przyszłość i najwięcej skorzystasz jeśli nie ruszysz ich do 65 roku życia.
IKE vs IKZE? Kalkulator
Żebyś mógł łatwo stwierdzić: czy IKZE jest dla Ciebie dobrym rozwiązaniem i co Ci się bardziej opłaca (IKE, IKZE lub żadne z powyższych), mam dla Ciebie prezent: Kalkulator opłacalności IKZE.
Żeby mieć pewność, że podejmiesz dobrą decyzję, poniżej znajdziesz krótkie zestawienie najważniejszych różnic pomiędzy IKE i IKZE.
Czym się różni IKE od IKZE?
O IKE pisałem bardzo obszernie w artykule: „Wszystko o IKE”, dlatego teraz podsumuję tylko kluczowe różnice.
Jaki jest roczny limit wpłat na IKZE?
A o co właściwie chodzi z tym rocznym limitem wpłat na IKZE, który – jak wspomniałem we wstępie – może nam bezpowrotnie przepaść? Nasze państwo nie przepada za ulgami podatkowymi. Dlatego co roku, w okolicach listopada, Ministerstwo Rodziny i Polityki Społecznej podaje do wiadomości maksymalną kwotę, jaką w kolejnym roku kalendarzowym będzie można wpłacić na IKZE. W 2020 r. limit wynosi 6272,40 zł, ale już dziś wiadomo, że maksymalny limit wpłat na IKZE w 2021 wyniesie 6310,80 zł – czyli o 38,40 zł więcej.
Limit ten jest obliczany na podstawie prognozowanego przeciętnego wynagrodzenia miesięcznego i nigdy nie może być niższy niż w roku poprzednim. Jak widzicie na tym wykresie, w praktyce co roku kwota limitu była jak dotąd wyższa. Jeśli jednak nie wykorzystamy naszego limitu w danym roku kalendarzowym, to niestety przepada on bezpowrotnie.
Co więcej – w 2021 roku osoby prowadzące działalność gospodarczą będą miały wyższy limit wpłat na IKZE od osób pracujących np. na etacie i wyniesie on aż 9466,20 zł. A zatem produkt staje się dla mnie jeszcze bardziej atrakcyjny.
Czy jest możliwy zwrot tylko części środków zgromadzonych na IKZE?
Niestety nie – częściowy zwrot środków nie jest możliwy. Jeżeli chcesz dokonać zwrotu z IKZE przed 65 rokiem życia to musisz to zrobić w całości.
Jeśli zgromadzisz spore środki na IKZE i płacisz podatki według progresywnej skali (17%, 32%), jest ryzyko, że przy takim zwrocie wpadniesz w wyższy próg podatkowy. Na przykład – przy wpłacie na IKZE odliczysz od dochodu 17% wpłaty a przy zwrocie, wpadniesz w próg 32%.
Jeżeli więc planujesz częściowe wycofanie środków, koniecznie przyjrzyj się kontom IKE – one dają taką możliwość. Więcej o tym przeczytasz w artykule „Wszystko o IKE. Nie trać swoich pieniędzy!”
Czy IKZE opłaca się osobom, które ukończyły 60 lat?
Wszystko zależy od konkretnej sytuacji osoby, która zadaje to pytanie. Najważniejsze to zastanowić się:
- czy generujesz dochody w takiej wysokości, by odliczyć od nich wpłaty na IKZE?
- jak wysokie podatki płacisz?
- czy dokonasz wpłat na IKZE w 5 latach kalendarzowych?
Jeżeli masz 60 lat i więcej i generujesz dochody, od których płacisz podatki to IKZE może Ci się opłacić. Przy niskich dochodach i braku tych 5 wpłat – przemyśl inne opakowania inwestycyjne. A najlepiej skorzystaj z załączonego kalkulatora i wprowadź własne założenia.
Mam nadzieję, że ten artykuł będzie dla Ciebie pomocny i dzięki niemu zaoszczędzisz sporo na podatkach. Jak już wspominałem, mi już parę limitów niestety uciekło sprzed nosa i przyznam szczerze, że trochę mi z tego powodu wstyd.
Na szczęście nigdy nie jest za późno, aby zmienić i zoptymalizować swoje działanie. Dlatego w tym roku bezwzględnie otwieram IKZE i wpłacam do niego mój cały roczny limit. A które IKZE wybrałem? O tym napiszę szerzej już w kolejnym tygodniu, bo ten tydzień poświęcam na analizę dostępnych produktów. Jeśli jest IKZE, któremu Twoim zdaniem warto się przyjrzeć będę wdzięczny za komentarz – wezmę je pod uwagę w moich analizach.
A Ty? Masz już swoje IKZE? A może zamierzasz je otworzyć jeszcze w tym roku? Daj koniecznie znać w komentarzu.
Podobał Ci się ten artykuł? Polecam Ci także poniższe:
– Jak obliczyć emeryturę? Zobacz, ile otrzymasz z ZUS i ile dodatkowo powinieneś co miesiąc odkładać
– Pracownicze Plany Kapitałowe – wszystko, co musisz wiedzieć o PPK
– Ile powinieneś mieć pieniędzy w wieku 20, 30 i 40 lat? Cykl życia i dochodów
Marcin, skoro odszedłeś od IKE Plus w NN TFI to weź proszę pod lupę IKZE od tego dostawcy. Wszak te IKZE co roku zdobywa uznanie Analiz. Ciekaw jestem Twojej opinii. A może coś z Generali Investments?
Jasne Paweł 🙂 NN TFI i Generali Investments często się przewijają w pytaniach Czytelników FBO.
Witam Panie Marcinie. A czy mogę wpłacić na IKZE kwotę niższą niż limit roczny? Pozdrawiam Daria
Daria, możesz
Nie można, jeśli wpłacisz – dostaniesz zwrot.
Sylwia – mijasz się z prawdą 😉
Przeczytałam wyższą 🙂 rzeczywiście – niższa zawsze można 🙂
przy wyższej wpłacie dostaniesz zwrot, przy niższej nic się nie zadzieje 🙂
Witaj Daria. Jasne – kwotę niższą możesz wpłacić. Do wysokości limitu to Twoja decyzja ile wpłacasz. Nie można natomiast wpłacać kwoty wyższej, a jeśli np. przez pomyłkę Twoje wpłaty przekroczą limit na dany rok – wówczas nadwyżkę instytucja, która prowadzi IKZE, przekaże Ci na konto.
Czy jest okreslony jakiś najniższy limit wpłaty w cyklu miesięcznym lub rocznym?
Cześć Daria, ustawowo nie ma takiej minimalnej wpłaty. Natomiast czasami poszczególne instytucje wprowadzają takie dolne limity.
Marcin, jestem ciekawa twojej analizy na temat IKZE w DM mBanku. Niecierpliwie czekam na kolejny odcinek!
Miałam założyć IKZE w mbank (już nawet byłam u nich) niestety okazało się że wymagają założenia także konta bankowego. Więc mam w BOŚ.
Co do przenoszenia akcji między domami maklerskimi jest to możliwe ale w praktyce często się nie opłaca. Za sprzedaż i kupno jest mniejsza prowizja niż za przeniesienie.
Mam konto maklerskie IZKE w mBank. Założone przez internet, nie trzeba było mieć konta bankowego i co więcej przeniosłem walory z innego domu maklerskiego bez sprzedaży a cała operacja była darmowa 🙂
Monika, na pewno temu się przyjrzę 🙂
Też myślałem o IKZE w DM mBanku lub w inPZU. Marcinie zerknij na te dwa.
Cześć Szymonie,
dzisiaj wieczorem (pewnie później niż wcześniej) omówię różne IKZE, również te w formie rachunków maklerskich i TFI. Planuję oblikować mój subiektywny 🙂 ranking IKZE. Ograniczę się głównie do tych IKZE, o które najczęściej pytają mnie Czylelnicy – w tym mBank i inPZU.
Marcin,
Moje pomysły / sugestie dobrych IKZE:
Axa TFI – dodatkowa promocja 200 za 2000
InPZU – nowy gracz na rynku IKZE
BM BOSSA
Dorzuciłabym NN TFI (jeśli jest taka opcja osobno NN Korporacyjne)
Armi, będą omówione 🙂
Witam, moja żona (33l) i ja (38l) założyliśmy IKZE (AXA) w grudniu 2019. Powodem była chęć obniżenia podatku w 2 progu. Zwłaszcza że w 2020 planowałem być na 19% a żona na 17%. Co miesiąc odkładamy po kilka tysięcy złotych tak aby kupić dzieciom po jakimś mieszkaniu. W tym roku planujemy założyć również IKE tak aby w razie potrzeby można było wypłacić mniej boleśnie niż z IKZE jakąś sumę pieniędzy. Przyznam że nie jestem rekinem finansowym i nie umiem inwestować na giełdzie, a cena złota zawsze wydaje się mi zbyt wysoka 🙂 Dlatego taka forma odkładania na emeryturę bardzo mi odpowiada. Dodatkowym atutem jest zapłacenie podatku w chwili wypłaty – to skutecznie zniechęcado ich wypłaty 🙂 Pozdrawiam
Cześć Marcinie. IKZE faktycznie jest mniej eleastyczne niż IKE, więc dla osób, które przewidują wypłatę przed 65 rokiem życia, lub chcą wypłacić tylko część pienięczy, IKE często będzie lepszą opcją. Ważne, że oszczędzasz 🙂
Marcin, jeśli jestem na urlopie wychowawczym i w tym czasie nie mam dochodu to czy dobrze rozumiem, że nie będę mogła odliczyć wartości wpłat na IKZE nawet jeśli rozliczam się wspólnie z mężem?
Podbijam to pytanie, bo sam jestem ciekaw – moja żona w tym miesiącu dostała ostatnią wypłatę i cały 2021 szykuje się bez dochodu na wychowawczym. Czy żeby odliczyć jej 6310,80 zł za 2021, musi co najmniej tyle zarobić? Czy w tej sytuacji bardziej opłaca się oszczędzać dla niej na IKE (mamy oba konta)?
Tak Jakubie, by Twoja żona mogła odliczyć wpłaty na IKZE, musi mieć dochody. Skoro dochodu nie będzie w 2021 to IKZE może być lepsze.
Cześć Gosiu,
jak nie masz dochodu to nie masz z czego odliczyć wpłaty na IKZE, nawet przy wspólnym odliczeniu z mężem. Jest tak dlatego, że wpierw odliczasz wpłaty na IKZE oddzielnie od dochodu każdego z małżonków oddzielnie a dopiero potem te dochody sumujesz i obliczasz podatek. Niestety 🙁
Rozliczam co roku PIT wspólnie z żoną, która wpada w wyższy próg podatkowy (32%) niż ja (17%). Czy założenie IKZE przeż żonę jeszcze w tym roku może być dla nas w pewnym stopniu niekorzystne? Mam na myśli to, że za ostatnie 2 lub 3 miesiące roku odprowadziła wyższy podatek, który w jakimś stopniu nie zostanie nam zwrócony bo wpłata na IKZE zmniejsza podstawę opodatkowania? A może powinniśmy oboje założyć IKZE i zacząć rozliczać PIT osobno aby otrzymać wyższy zwrot z tytułu wpłat na IKZE? Jak obliczyć co się bardziej opłaca? Może zrobić symulację na bazie PIT z poprzedniego roku?
Pytanie co się dzieje gdy rozliczacie się razem. Macie sumę dochodów ponad 171 056zł i wpadacie w wyższy próg? Czy wspólne rozliczenie pozwala dostać się do progu 17% i dzięki temu żona dostaje spory zwrot?
Zaliczkami się nie przejmuj, bo jeśli zostały zapłacone, to po rozliczeniu należy się zwrot nadwyżki. Zawsze możesz na próbę wpisać sobie kwoty w jakimś programie np e-pity i zobaczyć jakie będą zwroty w każdej sytuacji. Zgadywałbym, że najkorzystniejsze będzie IKZE na żone i osobne rozliczanie, ale musisz to sprawdzić na konkretnych liczbach.
U mnie jest dokładnie taka sytuacja. Rozliczając się samodzielnie jestem w drugim progu, z żoną jesteśmy w pierwszym progu podatkowym. Nie jest dla mnie jasne czy w takiej sytuacji mogę odliczyć 32% wpłaty na IKZE czy 17%. Rozliczenie oddzielnie (pomijając IKZE) wydaje mi się w naszym przypadku mniej korzystne, bo zwrot z podatku przy wspólnym rozliczeniu jest znacząco większy niż gdybyśmy się rozliczali osobno.
Będę wdzięczy za odpowiedź 🙂
Nie odliczasz tak naprawdę procentów tylko obniżasz dochód, więc zwrotu wyjdzie tyle procent ile od tej wpłaty placilibyscir wspólnie podatku.
Na pewno założenie IKZE przez żonę nie będzie niekorzystne.
Ale w waszym przypadku trzeba przeanalizować PIT-y i zobaczyć które rozliczenie będzie korzystniejsze ( czy wspólne czy osobne ze względu na to ze żoną opodatkowana wyższą stawką).
Moim zdaniem lepiej rozliczać się nadal wspólnie z żoną.
Marcin, IKZE można wykorzystać jako wkład własny. Jak banki podchodzą do tak zgromadzonych środków? Biorą pod uwagę całość, czy tylko jakiś procent? Czy te pieniądze są zabezpieczane przez banki czy trzeba je wypłacić?
Cześć Adamie, od doradców hipotecznych wiem, że nigdy nie testowali takiego przypadku w praktyce.
Cześć,
ja po dwóch latach w NN właśnie przenoszę moje IKZE do inPZU. Rozważałem też konto maklerskie i ETFy, ale koniec końców zdecydowałem się na inPZU i fundusze pasywne jako produkt najbardziej „ETFo-podobny” a przy tym intuicyjny i łatwy do inwestowania, a przede wszystkim o niskim progu wejściowym, gdzie można regularnie odkładać sobie po te 500-600 zł, żeby w ciągu roku wypełnić limit. Chcąc kupić ETF i nie przepłacić prowizji, trzeba by tak naprawdę dokonać całej wpłaty naraz lub wyczekiwać jakichś promocji. W przypadku większości ludzi trzeba by więc zbierać kasę przez cały rok (czyli kasa przez cały rok „pracuje” co najwyżej na koncie oszczędnościowym a jeszcze jest po drodze sporo pokus by ją wydać). A co potem, jeśli na koniec roku akcje są bardzo drogie a wraz z końcem grudnia przepada limit? Mnie łatwiej jest regularnie odkładać te kilkaset złotych i wraz z wahaniem ceny po prostu raz kupić mniej jednostek raz więcej. Opłata z inPZU to na razie 0,5% więc w porównaniu z funduszami aktywnymi malutko, natomiast fakt, że trzeba być czujnym bo w statucie i w prospekcie podana jest wyższa maksymalna opłata. Mam nadzieję, że te 0,5% nie służy tylko temu by przyciągnąć na początku klientów.
Generalnie, jeśli ktoś ma środki, żeby wypełnić roczny limit IKE i IKZE to z tych dwóch produktów można sobie stworzyć taki prosty i intuicyjny portfel, np. IKE-Obligacje + IKZE w inPZU z nastawieniem na fundusze akcji.
Co cię przekonało do wyjścia z NN? Jestem ciekawy, bo dopiero dojrzewam do tej decyzji. Mamy z żoną dwa IKZE w TFI – jedno w AXA, drugie w NN. Wybrane podobne produkty. To w NN na przestrzeni kilku lat radzi sobie gorzej (powiedziałbym – zdecydowanie gorzej) – tak na oko ze względu na opłaty za zarządzanie. W dorocznym rankingu IKZE Analiz Online NN zawsze ląduje na pierwszym miejscu wygrywając szerokością oferty, z nieznacznie gorszymi efektywnością i opłatami. Albo te nieznaczne różnice dużo zabierają, albo ja mam pecha do produktów.
Cześć, przekonało mnie właśnie pojawienie się funduszy pasywnych dostępnych w ramach ike/ikze, które to produkty inpzu odpaliło w listopadzie. Gdyby nie to, to pewnie bym nie zmieniał. Tutaj jest jednak znacznie mniejsza opłata (w nn zrównoważony chyba było 2,5% tutaj przynajmniej na razie jest 0,5%) i dość czytelny, prosty produkt, wiesz w co teoretycznie ten fundusz inwestuje. Szukałem czegoś podobnego do etf ale z mniejszym progiem wejścia, tak żeby sobie co miesiąc wrzucać tam te kilka stówek.
Cześć,
też myślałem o IKZE inPZU, ale dobrze się wczytaj bo przy wybranych funduszach jest pobierana opłata bieżąca od prawie 0,7 do 1,49%. Dodatkowo fundusz nie inwestuje 100% w bunchmark i ktoś na forum FB się dokopał, że podobno to nie są dokońca fundusze indeksowe.
Ps. Ciekawe co to będzie z IKE Bis po skasowaniu OFE? Czy będzie możliwość przeniesienia IKE Bis do innej instytucji?
Hej,
no właśnie w prospekcie np. dla akcji rynków wschodzących Goldman Sachs jest zapis 1,68% natomiast jest to określane jako opłata maksymalna, która może być niższa. Obecnie reklamują się że przy ike/ikze opłata wynosi 0,5% niezależnie od funduszu, więc mam nadzieję że tak jest. Natomiast te zapisy o wyższych możliwych opłatach to na bank furtka, z której mogą kiedyś skorzystać, więc tak jak pisałem trzeba to sprawdzać. Co do benchmarku to wiem, z reguły jest to 90% + wibid, wiadomo nie jest to produkt idealny, ale moim zdaniem to i tak krok do przodu w porównaniu z funduszami aktywnymi.
Cześć,
a mógłbyś coś więcej napisać o tym forum FB albo podesłać link? Zastanawiam się nad przeniesieniem IKZE do inPZU i zainteresował mnie twój komentarz.
Trochę nie w temacie – mam PPE w NN TFI. Wybrałem NN Obligacji 40%, Perspektywa 2045 40% i Konserwatywny 20 %. Jeśli mam 29 lat do emerytury to chyba ten konserwatywny (gotówkowy) jest bez sensu. Co myślicie aby go zmienić na Akcyjny?
Moim skromnym zdaniem mając 29 lat do emerytury powinieneś być 100% w funduszach akcyjnych i podobnych ETF. My z żoną założyliśmy takowe 29 lat temu będąc w USA i korzystając z amerykańskich odpowiedników IKE i IKZE (IRA i 401k). Pomimo, że roczne limity wpłat były wtedy mniejsze poprzez systematyczne oszczędzanie (miesięczne wpłaty i średnią 12-15% stopę zwrotu) doszliśmy do znacznie lepszych rezultatow niż to pokazuje Marcin.
W kalkulatorze zaskoczył mnie fakt, że po 55 roku życia nagle krzywa IKE mocno zyskuje na opłacalności. Chyba nie ogarniam naszego systemu emerytalnego, bo nie widzę jak pracując na zwykłym etacie w branży IT, miałbym uzyskać uprawnienia emerytalne w wieku 55 lat. Czy to jest możliwe, czy w Excelu mam wpisać 65 lat?
Jestem przeciwnikiem IKZE z dwóch powodów
#1 nikt nie wie czy za parę lat pazerni na łatwe pieniądze politycy nie wprowadzą większego podatku do zapłacenia przy wyjściu z IKZE niż obecne 10%. Nie liczę na „prawa nabyte” chociażby dlatego, że przecież już raz zmieniono sposób pobierania podatku (pierwotnie wypłata miała być opodatkowana najniższą skalą podatkową) i objęła ona zarówno tych, którzy uruchomili IKZE przed wejściem zmiany jak i po niej.
#2 nikt nie wie co nas spotka w przyszłości, dodruk pustej gotówki trwa, coraz więcej mówi się o „wielkim resecie”, wówczas wycofanie uzbieranych pieniędzy, może spowodować wpadnięcie w II próg podatkowy. Niech jeszcze skala podatkowa się zmieni w górę, nawet w I progu, to okaże się, że wyjdziemy na tej zabawie jak „Zabłocki na mydle”.
Ja się zgadzam. Ale też do ike są argumenty ze nie są to super bezpieczne rzeczy jak i obligacje
Odmowa wykupu obligacji przez Polske w 1945
Magiczne książeczki oszczędnościowe zapytaj babci jak miała mieć na mieszkanie a miała na rower
Kradzież środków z OFE
Dodatkowo mamy okres że waluta jak pln upada średnio co 27 lat, a już pln działa 25 lat mając więcej niż np. 25 lat oszczędzania skrajnie ryzykowne jest korzystać z rozwiązań państwowych
Dodatkowo mają one ograniczenia kpina dostęp do zaledwie 300 etfow.
Inwestycja z brokerem zagranicznym można odraczać podatek też wystarczy działać bez sprzedaży aktywów a mają wiele świetnych rozwiązań np. Strategie momentu lub dla USA nawet płacąc to dopłacam tylko 4 Procent od 4 Procent że średniej dywidendy czyli 0. 16 procenta mając gotowe portfele lepsze od tego co mam ma ike i ikze
Dodatków skoro części portfela nie sprzedaje i potrzymam np 25 lat to potem wypłacę bez podatku, bez limitów
Trzeba tylko będzie pojechać na wakacje 6 miesięczne zagraniczne i zmienić centrum interesów życiowych.
Czemu jak chce odkładać np. 5000 pln miesięcznie to mam ograniczenia?
Dla mnie to jedyne rozwiązanie bezpieczne.
Szkoda, że po polsku nie dało się tego bełkotu napisać…
Już wiele razy zastanawiałem się nad IKZE. (Wpadam w II próg 32%). Zwrot podatku jest kuszący, ale diabeł tkwi w tym jakie IKZE wybrać. Trzeba uważać żeby nie stracić zainwestowanych pieniędzy w akcjach lub nie wpakować się w zbyt duże opłaty. Musisz swojemu IKZE aktywnie się przyglądać.
A więc czekam niecierpliwie na ranking IKZE! 🙂
Dokladnie, czekam z niecierpliwością na przedstawienie oceny przez Marcina
Już dzisiaj wieczorem Mariusz 🙂 To będzie prawdziwa kobyła, której przygotowanie zajęło mi bez mała tydzień.
IKZE inPZU – nowość. Przyjrzyj się jemu Marcinie. Sam mam IKZE w PKO BP, ale fundusze indeksowe w PZU kuszą do transferu. Cena za zarządzanie tylko 0,5% daje do myślenia.
Cześć Marcin
Po przeczytaniu świetnego artykułu w głowie pierwsza myśl inPZU. Do stworzenia portfel jak najbardziej odzwierciedlający ETF-y z DM, bez prowizji za nabywanie jednostek rozłożonych na 12 miesięcy przy opłacie za zarządzanie 0,5%.
Pozdrawiam
Cześć,
Wpisując dane w kalkulator: wiek 34, ilość lat oszczędzania 31, kwota roczną wpłat 6000 tys zł, próg podatkowy 17%.
Czemu w 26 roku, czyli osiągnięciu 60 lat, nagle IKE wybija do góry, gdzie w poprzednich latach IKZE wygrywało? Różnica w wieku 65 lat wynosi ok 10 tys zł na korzyść IKE.
Jest o tym mowa w filmie. Chodzi o to, że mając 60 lat możesz wypłacić środki z IKE bez podatków i to daję wówczas przewagę finansową.
Bo w wieku 60 lat możesz wybrać pieniądze z IKE bez płacenia podatku Belki. IKZE – dopiero mając 65lat i płacąc dodatkowo 10% podatku.
Odpowiedź masz w artykule. Spełnienie wymagań warunku do wypłaty bez podatku.
A to dlatego, że po 60 roku życia z IKE wypłacasz środki bez podatku BELKI, a wypłaty przed osiągnięciem tego wieku są tym podatkiem obciążone.
Dlatego, poniważ po 60 z IKE możesz już wypłacić bez 19% podatku Belki od zysków. Do 59 roku życia to byłby przedwczesny wykup i podatek już się nalicza. Marcin wspomniał o tym na filmie.
Odpowiedź masz w tekście.
Cześć Kamilu,
Bardzo dobre pytanie 🙂 Lata pomiędzy 60. a 65. rokiem życia są szczególe, gdy patrzymy ma przepisy IKE i IKZE. Dlaczego? Bo by w pełni skorzystać z preferencji IKE (czyli z braku zapłaty podatku Belki od wypracowanych zysków) wystarczy, że ukończysz 60 lat. W przypadku IKZE – by skorzystać w pełni z preferencji podatkowych (czyli opodatkowanie wypłaty podatkiem zaledwie 10%) musisz mieć 65 lat. Więc w wielu kalkulacjach – jeśli zakładasz wypłacenie pieniędzy pomiędzy 60 a przed 65 rokiem życia – najkorzystniej wygląda IKE.
Zobacz co się stanie jeśli założysz, że będziesz oszczędzał do np. 65 roku życia lub dłużej. Wówczas – od 65 roku – znowu IKZE jest najlepszym rozwiązaniem.
Analogicznie wyszła symulacja dla mnie, którą opisałem w artykule. Do 60 roku życia najbardziej opłacalne jest dla mnie IKZE, pomiędzy 60 a przed 65 rokiem życia IKE, o od 65 roku – znowu IKZE
Pozdrowienia
Marcin
Czesc Marcin,
Dziekuje za to nagranie, sporo wyjasnia w tym temacie.
Mam jednak jedno pytanko. Posiadam juz ikze, otowrzylem na poczatku tego roku w MBanku (emakler) i kupilem Polskie akcje. Jesli spolka wyplacila mi dywidende to musze ja rozliczyc w roczym PIT? To znaczy zaplacic podatek od tego? Czy dywidenda tez zwolniona jest od podatku i nie musze tego uwzgledniac w PIT?
Dziekuje z gory za odpowiedz
Do momentu wypłaty/likwidacji IKZE nie musisz nic uwzględniać w PIT.
Dywidenda nie jest zwolniona z podatku ale płatnikiem podatku jest spółka która dywidendę wypłaciła.Nie rozliczasz jej w rocznym PIT.
Dziekuje
Dziekuje za odpowiedz.
Mam jeszcze jedno pytanie, czy tak samo sytuacja bedzie wygladalo jak np kupie poprzez ikze eft na spolki zagraniczne i ten etf wyplaci mi dywidede? Rozuemiem ze wtedy dywidenda jest opodatkowana u zrodla a ja w Pit tego nie rozliczam? Czy dobrze to rozumie?
Dziekuje
Tak, ponieważ środki te trafiają na konto IKZE, skąd możesz je dalej inwestować. Dopiero w momencie likwidacji IKZE będziesz musiał je opodatkować 10% stawką (w przypadku spełnienia wymagań 65 lat + 5 lat wpłat) lub 17/32/19% (w przypadku, gdy nie spełnisz wymagań).
Witaj Marcinie,
Rok temu założyłem IKZE, którego ok. 30% portfela stanowią fundusze
dłużne (NN Krótkotrwałych Obligacji). Mam zamiar w grudniu dokupić
funduszy, żeby „zalać limit pod korek” i chciałem dokonać
jednoczesnego rebalancingu części funduszy dłużnych na akcyjne, ale
innego subfunduszu (parasola).
Zaskoczył mnie w pewnym momencie komunikat, że taka zamiana/konwersji
wiąże się z zapłaceniem podatku Belki.
Jak Ty do tego podchodzisz? Czy gdy konwertujesz/konwertowałeś jednostki funduszy, to po prostu godzisz się na ten podatek, czy starasz się konwertować
wyłącznie w obszarze jednego parasola, bo wtedy się „Belki”
nie płaci. Tylko, że w ramach jednego portfela trudno jest zamienić
jednostki funduszu obligacji na akcyjne, przynajmniej w moim obecnym TFI.
Marcin, dlaczego nie polecasz polisy na życie z UFK?
P.S. Dziękuję za Twoje publikacje.
Jacku, nie mieszam tych dwóch produktów: inwestowania i ubezpieczenia. W większości przypadku rozdzielenie ubezpieczenia i inwestowania jest znacznie tańsze. Trochę już o tym pisałem np. tutaj:
https://marciniwuc.com/ktorych-produktow-finansowych-unikac/
lub
https://marciniwuc.com/polisy-inwestycyjne-oplaty-2/.
siema, od kilku lat łapię się na 32%podatku i czekam na analizę, bo chciałbym w tym roku pierwszy raz skorzystać z ulgi
liczę na fajną analizę IKZE domów maklerskich, albo może gdzieś jest jakać ciekawa promocja 🙂
pozdrawiam z Lubina
Cześć Maćku,
sześć domów maklerskich oferuje IKZE w formie rachunku maklerskiego. Dzisiaj wieczorem opublikuję ich zestawienie wraz z podsumowaniem najważniejszych opłat.
Czy warto osobie po 65 roku życia założyć IKZE, jeżeli jeszcze pracuje prowadząc działalność gospodarczą z podatkiem 19%? I taką działalność jeszcze będzie prowadziła około 1-2 lata. I jej celem jest jedynie ochrona kapitału. I nie lubi ryzykownych przedsięwzięć.
Pawle
Jeśli teraz masz dochód od którego rozliczysz wpłaty na IKZE, to całkiem możliwe, że IKZE Ci się opłaci zarówno gdy: (1) będziesz odkładał pieniądze tylko rok lub 2 i zapłacisz podatek według skali przy zwrocie z IZKE (2)a tym bardziej gdy dokonasz wpłat w 5 latach kalendarzowych i skorzystasz z preferencyjnego opodatkowania 10%. Policz to sobie w kalkulatorze załączonym a artykule.
Panie Marcinie, czy wystarczy do końca grudnia założyć IKZE i wpłacić tam środki, nie koniecznie od razu kupując aktywa, aby skorzystać z odliczenia od podatku PIT? Chciałbym poczekać na promocje na GPW i ETF (jakiś lekki zjazd) 🙂
Tak, wystarczy wpłacić środki
Tom, wystarczy wpłata.
Hej,
jeszcze jedno pytanie o kalkulator.
Jaka jest zależność pomiędzy wpłatą roczną, a wpłatą co miesiąc?
Przy wpłacie rocznej na koniec okresu oszczędzania wychodzi, że IKE lepsze, a jak zmienię na wpłaty miesięczne to IKZE lepsze.
Ps. Przydałyby się jeszcze wpłaty kwartalne/półroczne 🙂
Kamilu,
napisz jakie założenia wpisałeś, stopa zwrotu, wiek, lata oszczędzania, data zakończenia oszczędzania, stawki PIT, itp.
Marcinie,
wpisałem:
stopa zwrotu: 4%
wiek: 34
lata oszczędzania: 31
data zakończenia: 2051r.
stawka pit: 17%
limit cały do wykorzystania
Czesc Marcin. Nie dawno zalozylem sobie konto IKE w mDM na ktorym trzymam akcje spolek dywidendowych. Chcialem zakupic rowniez obligacje skarbowe jednak tam jest mozliwosc zalozenia tylko IKE. Na roznych forach na FB zauwazylem ze czesto polecanym produktem jest inPZU gdzie od niedawna jest mozliwosc zalozenia IKZE. Czy w moim przypadku nie lepiej by bylo zainwestowac limit wplaty wlasnie na koncie IKZE w inPZU gdzie jest opcja inwestycji w obligacje zarowno polskie jak i zagraniczne, oraz zamiast kupowac ETF na koncie maklerskim, gdzie aby sie to oplacalo musialbym jednorazowo zainwestowac caly limit roczny IKZE, a tutaj jest mozliwosc inwestowania mniejszych kwot przez co mozna bardziej zdywersyfikowac swoj portfel.
Posiadam IKZE od tego roku. Zaiteresowałem się tematem ze względu na fakt żę roczna premia miałą być zeżarta 32% podatkiem. Póki co inwestuję w mBanku ze względu na dostęp do zagranicznych giełd. Obecnie chcę założyć również żonie więc z utęsknieniem czekam na ranking.
Dzień Dobry Wszystkim, mam pytanie dot. przyszłorocznych limitów. Prowadzę DG rozliczam 19%pit liniowy, ale jednocześnie mam 1/2 etatu z min. krajową z 17% podatkiem. Jaki limit będzie mnie obowiązywał w 2021? Niższy czy wyższy dla przedsiębiorców? I jeszcze jedno pytanie, moja księgowa rozliczyła ulgę za 2019 od pit liniowego, dla mnie korzystniej, ale czy dobrze zrobiła?
Hej Pawle, możesz wybrać czy chcesz rozliczyć wpłatę na IKZE w PIT z działalności gospodarczej (19%) czy z etatu (17% w Twoim przypadku). Skoro podatek liniowy płacisz na poziomie 17% to dobrze, że księgowa rozliczyła wpłatę na IKZE w PIT z działalności, gdzie Twój podatek wynosi 19%.
Na 2021 obowiązuje Cię wyższy limit skoro prowadzić będziesz w 2021 działalność gospodarczą.
Witam, mam pytanie. Posiadam IKZE i do tej pory rozliczałam je w PIT 37, bo byłam w drugim progu podatkowym. Oprócz etatu prowadzę tez JDG i w tym toku bardziej opłacałoby mi się uzyskać ulgę z podatku liniowego, bo z etatu prawdopodobnie będę w progu 17%. Czy jest taka możliwość? Ze raz odpisuje z etatu a w kolejnym roku z firmy? Pozdrawiam i z góry dzięki za odpowiedz.
Cześć Justyna,
sama wybierasz czy rozliczasz wpłatę na IKZE z dochodów z etatu, czy z działalności gospodarczej. Co więcej, możesz dokonywać różnych wyborów w kolejnych latach. A jeszcze ciekawiej – możesz dzielić wpłatę na IKZE i rozliczać ją w różnych PIT w tym samym roku.
Marcinie,
Jestem ciekawy Twojej opinii nt IKZE NN DFE. Mam u nich konto od 2017 moje i żony i zastanawiam się nad zmianą…
Podpinam się pod pytanie, gdyż jestem w podobnej sytuacji ☺️
Cześć Marcin,
Dziękuję Tobie i Twojej Żonie 😉 za kalkulator. Kawał świetnej roboty.
Przy czym mam jedno pytanko, ewentulanie potencjalny błąd w wyliczeniach.
Od razu po otworzeniu, nawet jeśli żadnych innych parametrów nie zmienię, tylko częstotliwość wpłat, to zauważyłem dziwną zależność przy IKZE. Jak jest wybrane „co miesiąc” to finalna wartość w 65 roku życia wynosi 498k, natomiast zmieniając tylko częstotliwość na „co rok” ta wartość spada o ponad 20 tysięcy do 474k. Ten mniejszy wynik jest tylko przy IKZE i tylko dla 65 roku życia, w każdym innym wariancie jest wyższy przy wpłacie całości co rok, co ma sens.
Podejrzewam że gdzieś wdarł się chochlik. Może ta wpłata w pierwszym albo ostatnim roku nie jest uwzględniana ? Chyba że jest inna przyczyna ?
Pozdrawiam
Piotrze,
dziękuję za zwrócenie uwagi – faktycznie przy wpłatach rocznych, tak jak napisałeś, wkradł się chochlik! Już poprawiłem i zaraz załączam kalkulator po zmianie. Dziękuję za czujność!
Marcinie, dziękuję za wzięcie pod lupę IKZE. Sam o to prosiłem kilka razy 🙂
Osobiście uważam że IKZE nie może być jedynym opakowaniem dla całego rynkowego portfela długoterminowego. Swoją przygodę z IKZE/IKE rozpocząłem kilka lat temu od produktu PKO TFI „Pakiet Emerytalny”. Wtedy byłem na początku drogi z oszczędzaniem i inwestowaniem. Nie było wtedy tych produktów w inPZU.
Jeśli uznasz to za stosowne rozważ rozłożenie tego produktu na części pierwsze. Produkt ten jest sensowny tylko dla pewnej szczególnej grupy odbiorców chcących mieć prawie całkowity „święty spokój” za nie horrendalną cenę.
Oto moje doświadczenia z tym produktem:
Pakiet emerytalny PKO TFI wydawał mi się na sam początek ciekawym produktem. Jest wygodny dla „laika” ogólnie orientującego się w temacie. Można założyć wszystko przez internet nie wychodząc z domu, co uczyniłem. Definiuje się fundusz cyklu życia, który zamierzamy utrzymać do przejścia na emeryturę. Jest on oparty o datę przybliżonego zakończenia aktywności zawodowej. Udział poszczególnych wag części udziałowych do dłużnych zmienia się wraz z wiekiem oszczędzającego. Następnie ustawiłem stały przelew w banku i koniec. Później nie trzeba nawet logować się do TFI aby złożyć zlecenie. Innych spraw także nie trzeba pilnować (żadnych limitów etc.) Było to bardzo wygodne! TFI robiło za mnie resztę: najpierw wypełniało się IKZE pod kurek, potem wypełniało się IKE, a po wykorzystaniu wszystkich rocznych limitów środki mogą akumulować się dalej na WPI (wyspecjalizowany program inwestycyjny na tych samych zasadach co produkt bazowy, ale bez parasola podatkowego i mniej korzystnymi opłatami za zarządzanie). Spośród TFI opłaty pakietu emerytalnego PKO były kilka lat temu atrakcyjne. Założyłem wtedy taki pakiet dla siebie, kolejny dla małżonki, oraz trzeci (posagowy dla dzieci) na „seniora” w rodzinie, który jest na emeryturze (celowo w opcji 100% instrumenty dłużne na wypadek „awaryjnego” zakończenia oszczędzania). Co do IKE/IKZE na „seniora” to mogę potwierdzić, że to działa. Mam dyspozycję na wypadek śmierci więc do wysokości 100 tys zł środki nie wchodzą w skład masy spadkowej tylko są przelewane na konto uposażonego. Środki na zasilenie przelewam seniorowi raz w roku darowizną i od razu składam zeznanie podatkowe w 100% przez internet aby skorzystać z całkowitego zwolnienia w grupie „0”. Wszelkie zwroty z IKZE reinwestowałem w ramach pakietu.
Suma sumarum dla osoby, która nie chce się interesować dokładnymi funduszami, alokacjami kapitału i re-balansingiem opisany produkt PKO to ciekawe rozwiązanie.
Wraz z dalszym zdobywaniem wiedzy i odkryciu FBO odczułem liczne wady tego rozwiązania: sztywna alokacja całości środków w moim przypadku bez podziału choćby na IKZE i IKE (warto wiedzieć, że nie ma obowiązku zakładać pełnego pakietu! można otworzyć tylko IKZE/WPI lub IKE/WPI !). Po odkryciu ETFów opłaty pakietu emerytalnego stały się dla mnie nieco mniej atrakcyjne 🙂 Ostatecznie po zdobyciu nieco więcej wiedzy i przeczytaniu FF dokonałem szeregu wypłat transferowych, budując jeden wielki portfel z możliwością awaryjnego przekształcenia go z powrotem na trzy odrębne. Pozostawiłem sobie ekspozycję w ramach rejestrów IKZE żony i „seniora” na polskie obligacje skarbowe notowane na rynkach w ramach pakietu emerytalnego PKO TFI. Swoje IKZE mam w DM BOŚ, a IKE w IKE-Obligacje detaliczne SP. Dodatkowo dokonałem alokacji części środków w fizyczne złoto pod postacią 1oz monet bulionowych, które stabilizują cały zbiorczy portfel.
Dla osób lubiących inwestowanie i rynki IKZE (lub IKE) w domu maklerskim to prawdziwy kombajn. Wpłacasz gotówkę kiedy chcesz aby wypełnić limit, a to kiedy i jakie instrumenty finansowe kupisz to już twoja sprawa. Kto lubi „cash flow” może mieć stały przypływ dywidend z ETFów lub spółek, które można reinwestować w inne papiery bez konieczności co rocznego rozliczania podatku. Jest dostęp do wielu zagranicznych ETFów oraz mniej licznych REITów. Kto jest mocny i świadomy może także samodzielnie selekcjonować spółki polskie i zagraniczne.
Mając na uwadze profil czytelników FBO oraz FF IKZE w ramach DM z myślą o kupowaniu prostych zagranicznych ETFów ma wg mnie największy sens. Zasada jest jedna. Środków z IKZE nie wypłacam aż do uzyskania uprawnień. Od tego ma być IKE oraz inne części portfela, gdyby nastąpiła nadzwyczajna sytuacja życiowa. IKZE na „seniora” pozwala natomiast cieszyć się w pełni zwolnieniem podatkowym i dyspozycyjnością środków już po 5 latach oszczędzania w ten sposób! No i na koniec nic oczywiście nie jest wyryte w kamieniu. Gdy zmieni się otoczenie to zastanowię się na spokojnie czy zmienić moje podejście.
Sceptykom IKZE mogę powiedzieć, że jako element całego wehikułu inwestycyjnego produkt ten może mieć sens.
Cześć Marcin, jak zwykle śwetnie opracowany materiał. Dzięki! Ja mam już i IKE i IKZE i chciałbym również założyć IKZE dla żony (IKE one już też ma!). Jeśli moja lepsza połowa nie osiąga dochodów z pracy to czy może mieć IKZE? Wydaje mi się, że nie (nie płaci sama podatków, więc musiałaby odliczyć wpłatę od mojego podatku – rozliczamy się razem), choć możemy udokumentować jej dochód (np. ze sprzedaży nieruchomości, bądź też z darowizny), ale może jednak…?
Część Adamie, żona musi mieć dochód, z którego rozliczy wpłatę na IKZE.
Wszędzie piszą jak to wszystko jest dobrze.Wpłaciłem większą kwotę na fundusz emerytalny. Proszę spojrzeć na bieżące wykresy Jak IKE tak WPI Funduszy emerytalnych. Mam je od listopada cały czas straty. Przez cały czas nie zarobiłem ani złamanego grosza.Czekam do listopada i zaraz to wybiorę.
Przez rok nie mogę wybrać są wysokie kary.
Witaj Marcinie, gratuluję kolejnego super wpisu. Jak to jest z tym limitem IKZE na 2021 – czy mogę wziąć wyższy limit (bo prowadzę JDG) i jednocześnie odliczyć tę wpłatę w zeznaniu PIT-37 według skali progresywnej (bo jednocześnie pracuję na etacie)?
Cześć Marku,
całkiem fajnie wygląda ten wyższy limit na 2021 r. dla osób prowadzących działalność gospodarczą, bo nie jest wskazane, w którym PIT możesz go rozliczyć 🙂 Dzwoniłem dzisiaj do Krajowej Informacji Skarbowej, która potwierdziła, że sami decydujemy, w którym PIT rozliczamy ten wyższy limit i że może to być PIT 37. Dlatego odliczyć należy w tym zeznaniu, w którym płacisz wyższy podatek.
Czy w ramach IKZE muszą dokonywać wpłat przez 5 lat kalendarzowych rok po roku czy raczej mogą to być dowolne lata z przerwami?
Cześć Mariuszu,
dowolne 5 lat:), więc przerwa w inwestowaniu za pomocą IKZE nie pozbawia Cię ulgi.
Cześć Marcin!
czekałem na ten artykuł i ciesze się, że pojawił się przed końcem tego roku. Podobnie jak inni postaram się z niego wyciągnąć jak najwięcej, za co Ci bardzo dziękuje. Pytanie „Jak rozliczą ulgę na IKZE małżonkowie, którzy rozliczają się wspólnie?” daje mi do myślenia, jeśli ja wchodzę w 2 próg podatkowy i płacę 32%, a żona pozostaje w 1 progu podatkowym 17% to:
Pozdrawiam
Janek
Trochę nie tak. Przy rozliczaniu PIT najpierw liczycie wasz wspólny dochód – odliczając od niego np. wpłatę na IKZE. Dopiero wtedy dzielicie to na pół i liczycie stawkę i wysokość podatku. Więc odliczacie te ~10 tysięcy od dochodu – i wtedy może się okazać, że nie wpadacie w 32% w ogóle.
Czyli generalnie można przyjąć – jeśli nie przekroczycie ~181 tys. dochodu z IKZE, zapłacicie podatek 17%.
Dziękuje za potwierdzenie, zastanawiałem się nad swoim pytaniem już po jego zadaniu i doszedłem do tego samego wniosku.
Cześć Janku i Fitz,
jest dokładnie tak, jak pisze Fitz.
Po pierwsze ważne jest, abyście i Ty i Twoja żona (każde z Was odrębnie) mieli dochody przynajmniej w wysokości wpłaty na IKZE, ponieważ wpłatę na IKZE odlicza się od dochodów odrębnych małżonków.
Potem sumujemy pomniejszone o wpłatę na IKZE dochody i wyliczamy podatek. Może się okazać, że płacicie 17% a może być, że 32%.
Ja mam i IKE i IKZE. Oba w NN. Marcinie co sądzisz o awarii Maklera w ING? Przez 2 dni brak dostępu do papierów i środków. Co można z tym zrobić? Czy ING jest przygotowane na ewentualne roszczenia z tytułu strat posiadaczy rachunków? Pozdrawiam Paweł
Cześć Wszystkim,
Marcin po raz kolejny dzięki za realizowanie Twej misji – bardzo Ci kibicuję!
Mam pytanie techniczne dotyczące wpadania w 32% próg podatkowy – jeśli przekroczę dochód tych okolo 85k pln z wypłatą w grudniu za listopad i to tylko o powiedzmy 2-3k pln, to odliczenie z Ikze nadal wynosi 32% od całości wpłaty, czy tylko proporcjonalnie od przekroczenia progu? Mam nadzieje ze ująłem to zrozumiale 😉
Z góry dzięki.
Serdecznie pozdrawiam!
Od całości 🙂
Mirku,
wyjdzie proporcjonalne odliczenie. Np. wyobraźmy sobie, że Twój dochód wynosi 90 tys zł a na IKZE wpłacisz 6 000 zł.
BEZ IKZE
Do wysokości 85 528 zł (1-szy próg podatkowy) płacisz 17% podatku a powyżej tej kwoty 32%.
Płaciłbyś więc podatek w wysokości 17% x 85 528 zł + 32% x (90 000 zł – 85 528 zł).
Wyszłoby 15 970,8 zł podatku.
Z IKZE
Dzięki IKZE zapłacisz 17% x (90 000 zł – 6 000 zł) – 14280 zł podatku.
Twój podatek będzie więc niższy o 1690,8 zł (15970,8 zł – 14 280 zł).
Wychodzi, że jest to 28% wpłaconej kwoty (1690,8 zł/6000 zł), czyli pomiędzy 17% a 32%.
PS Pomijam kwotę wolną od podatku i koszty uzyskania przychodu, aby nie zaciemniać sytuacji.
Czyli w tej sytuacji ile rzeczywiście pieniędzy więcej zostaje mi w kieszeni przy rozliczeniu rocznym? Nie do końca rozumiem ostateczny zysk
Cześć Marcin.
1. Co w sytuacji jeżeli ja pracuje, a moja żona nie. Rozliczamy się z żoną razem – mamy wspólność majątkową. Co roku wpadam w 2 próg podatkowy. Czy opłaca się wykorzystywać limit IKZE pod korek na obu kontach? Jak to się ma do rozliczenia podatku czy zwrot podatku dostane tylko za siebie czy za żone również?
Cześć Marcin,
z Twojego dochodu możesz odliczyć tylko wpłatę na Twoje IKZE. Żona musi wykazywać własne dochody by było z czego odliczyć wpłatę na IKZE. Wychodzi więc na to, że Tobie IKZE się opłaca a żonie niekoniecznie.
Marcinie, jaka jest różnica w praktyce gdy na IKE albo IKZE będę wpłacał:
a) jednorazowo w styczniu cały limit roczny
b) regularnie co miesiąc 1/12 limitu
Który wariant jest korzystniejszy i dlaczego?
Cześć Wojtku, jak wpłacisz na początku roku to pieniądze będą pracowały cały rok.
Marcin, mam być może banalne pytanie, ale proszę o odpowiedź. Rozliczam się wspólnie z żoną (PIT 37) aby nie wejść w 2 próg podatkowy. Czy jeśli wejdę w IKZE jeszcze teraz w grudniu to czy podczas wypełniania deklaracji za rok 2020 bedzie rubryka w którą będę mógł wpisać odliczenie od podatku tej kwoty ponad 6200 zl i program sam mi naliczy zwrot części podatku czy raczej sam mam odjąć tą kwotę od mojego dochodu i wpisać pomniejszoną wartość do PIT-a? Czy dobrze to rozumiem?
Ja używam programu do rozliczeń, gdzie wypełniasz załączniki do PIT i liczy poprawnie. Natomiast rachunki IKZE działają tak, że _nie możesz_ wpłacić więcej niż limit; ewentualna nadwyżka będzie od razu zwrócona na konto, z którego wpłacałe.
Cześć Mariusz,
Gdy będziesz wypełniał PIT 37 to natkniesz się na rubrykę „Odliczenia od dochodu wykazane w części B załącznika PIT O”.
I to właśnie będzie to miejsce, w którym odliczysz wpłatę na IKZE.
Cześć wszystkim 🙂
Odpaliłam w tym roku IKZE w ramach optymalizacji podatkowej. A teraz „zaskoczyły mnie” te podwyższone limity od 2021 i nie wiem jak je ugryźć. A mianowicie mam etat oraz DG. O ile już doczytałam, że będę miała możliwość skorzystać z podwyższonego limitu dla przedsiębiorców, to nie wiem czy jednocześnie będę mogła uczestniczyć w PPK (zakładając, że będę chciała się w to bawić). Zagwozdka polega na tym, że ten wyższy limit IKZE ma być rekompensatą za brak możliwości PPK przy DG solo. A co w przypadku „podwójnego szczęścia” etatu+DG? Będzie trzeba wybierać? Czy jest gdzieś wykładnia na ten temat? Wiem że jeszcze cały rok czasu na szukanie odpowiedzi, ale przyjęłam schemat wypełniania IKZE z góry na cały rok już w styczniu, tak więc poszukuję informacji już teraz 😉
Hej Nastia,
jedynym warunkiem, aby skorzystać z podwyższonego limitu, jest prowadzenie działalności gospodarczej. Możesz mieć więc i PPK i DG równocześnie. Tyle szczęścia naraz 🙂
Cudownie!
Nie ma jak dobra nowina pod choinkę 🏋️♀️
Dzięki
IKZE w domu maklerskim banku BPS prosze przeanalizować. Otwarcie i prowadzenie 0 oraz 0,13 % min 3 zł – akcje, prawa do akcji, prawa poboru, warranty, certyfikaty, jednostki uczestnictwa i tytuły uczestnictwa funduszy typu ETF. Prowizja bardzo niska. Nie sądzisz?
Świetna oferta pod kątem opłat, ale jesteś ograniczona do GPW.
Sprawdzam wersję IKZE rachunek maklerski zagraniczny (BOSSA), zakup akcji w Londynie, do 2000 funtów dywidendy nie biorą podatku. IKZE tez brać nie powinno. Można więc próbować zrobić ciekawe rozwiązanie dywidendowe. Czy ktoś już z was tego próbował? Ciekaw jestem czy takie rozwiązanie zwalnia nas całkowicie z podatku do wymienionej kwoty?
Witam Marcinie, sugeruje , abyś prześwietlił ofertę IKZE w inPZU, w AXA i NN.
Założyłem IKZE 2 lata temu.
Marcin, bardzo dobry materiał (wpis i filmik na yt). Dzięki.
Ja na początku tego roku mocno i intensywnie myślałem o IKE i IKZE w NN TFI – głównie dzięki dobrym wynikom na Analizy Online (wyniki z kilku ostatnich lat). IKE wybrałem w maju (ale nie NN TFI) i jestem z niego bardzo zadowolony. IKE mam głównie dzięki Tobie… dzięki wiedzy, którą uzyskałem w dużej części od Ciebie (blog i wtorki z finansami na yt). Dziękuję.
Nad IKZE zastanawiam się przede wszystkim między 2 – eMakler mBank (głównie etfy) lub inPZU.
inPZU mam od kilku miesięcy, a teraz ostatnio wprowadzili nowość – IKE i IKZE.
A więc jestem bardzo ciekawy co myślisz o tych 2 wersjach IKZE – eMakler mBank (głównie etfy) oraz inPZU.
Pozdrowienia, Piotr
Hej. Mam 2 pytania:
1. wpłaty w conajmniej 5 dowolnych latach: czy to oznacza, ze muszę wpłacic przez min 5 lat kwotę całą do limitu, czy wystarczy, że np wpłacę po 1 tys co roku przez 5 lat w latach niekoniecznie po sobie następujących?
2. Wcześniejsza wypłata: zarówno kwota wpłacona przeze mnie i zysk jest doliczany do dochodu? Nie ma tutaj podatku belki ?
Jeżeli ktoś już wpada w 2 próg na koniec roku to wcześniejsza wypłata nie wydaje się być taka straszna. Zapłaci to, co wcześniej mu zwrócili. Jeżeli inwestował te kwoty to jest i tak do przodu. Czy dobrze rozumiem ?
Dziękuję 😉
ad 1. Nie ma dolnego limitu wpłat więc możesz te 5 lat nawet po złotówce wpłacać (chyba że wybrane Ikze ma jakąś wpłatę minimalną 50 czy 100zł), nie trzeba wpłacać w kolejnych latach.
ad 2. jeśli odliczasz 32% i potem likwidujesz płacisz 32% to jeśli chodzi o wpłaty wychodzisz na 0. Nadal tracisz na zyskach bo płaciszpodatek 32% zamiast 19%. W ikze lepiej lokować pieniądze których prawdopodobnie nie będą potrzebne przed emeryturom.
Tak, z tym, że inwestując w ramach IKZE podatek 32 % zapłacisz na koniec inwestycji, a wcześniej cale zyski są reinwestowane. Więc jest 19 % co roku vs. 32 % na koniec inwestycji
Dzięki!
Dzięki 🙂
Witam wszystkich,
Może ktoś z Was orientuję się czy osoba, która prowadzi działalność i jednocześnie jest na etacie w innej firmie może korzystać ze zwiększonego limitu IKZE od 2021 czy też nie? Zwiększenie limitu tłumaczone jest tym, że osoby prowadzące działalność nie mają możliwości skorzystania z PPK ale może z samej racji bycia przedsiębiorcą zwiększony limit przysługuje.
Cześć Adrianie,
możesz korzystać ze zwiększonego limitu, ponieważ prowadzisz działalność gospodarczą. Przepisy nie wskazują, że Twoim jedynym źródłem dochodu, by skorzystać z wyższego limitu, ma być działalność gospodarcza.
Cześć Marcin, dzięki za świetny artykuł. Mam pytanie: co jeśli ktoś ma działalność gospodarczą, a jednocześnie pracuje na etacie i korzysta z PPK? Czy w takiej sytuacji ma prawo do wyższych limitów wpłat na IKZE?
Podbijam pytanie. I czy można rozliczać ulgę raz z etatu a w kolejnym roku z liniowego jeśli będzie korzystniej?
Cześć Piotr,
tak jak pisałem w odpowiedzi do Adriana powyżej. Możesz korzystać ze zwiększonego limitu, ponieważ prowadzisz działalność gospodarczą. Przepisy nie wskazują, że Twoim jedynym źródłem dochodu, by skorzystać z wyższego limitu, ma być działalność gospodarcza.
Trochę późno się zorientowałes, że IKZE się opłaca, gdy płacisz podatki 😁 przez obniżkę podatków. I opłat przy inwestycji.
Cześć Marcin, ostatnio inPZU wprowadziło u siebie IKZE – może przyjrzyj się temu produktowi, sam osobiście nad nim myślę 🙂
Marcinie, czy planujesz dodanie ofert IKE i IKZE do swoich rankingów?
Cześć Kinga,
zajrzyj proszę na artykuł, który opublikowałem wczoraj:
https://marciniwuc.com/ranking-ikze-2020/#comments
Pozdrowienia:)
Witam, również czekam na ranking. I również zastanawiam się czy można wpłacić w 2021roku ten większy limit (posiadając jednocześnie etat i działalność) A odliczyć tylko z etatu 32% całą kwotę?
Cześć Danielu,
tylko jeden limit na osobę. W Twoim przypadku będzie on wyższy, ponieważ prowadzisz działalność gospodarczą, ale będzie jeden tak jak dla każdej osoby, niezależnie od tego czy prowadzi ona działalność gospodarczą, czy też pracujesz na etacie.