Podcast: Odtwarzaj w nowym oknie | Pobierz (Czas trwania: 45:42 — 62.9MB) | Umieść link
Subskrybuj: Apple Podcasts | Google Podcasts | Spotify | Android | RSS
Jeśli nie korzystasz z IKE czy IKZE – popełniasz błąd. Z każdym kolejnym rokiem kalendarzowym tracisz bezpowrotnie limity obniżające podatki. Niepotrzebnie oddajesz fiskusowi duże pieniądze, które powinny zostać w Twojej kieszeni. Być może robisz to, bo brakuje Ci informacji. Dlatego w tym artykule znajdziesz esencję niezbędnej wiedzy i kalkulator IKE vs IKZE, który pomoże Ci w podjęciu dobrej decyzji.
Polecając na blogu jakiekolwiek rozwiązania, trzymam się bardzo ważnej zasady: to mogą być tylko takie produkty, z których korzystam sam, lub które z pełnym przekonaniem polecam mojej najbliższej rodzinie i przyjaciołom. To jeden z głównych powodów, dla których na moim blogu tak mało jest treści promujących produkty finansowe. Czy zatem autor tego bloga korzysta z IKE i IKZE?
Na naszym IKE i IKZE uzbierało się już 465 245 zł
Czytelnicy Finansowej Fortecy doskonale wiedzą, że wspólnie z moją żoną konsekwentnie korzystamy z tych rozwiązań, wykorzystując pod korek roczne limity wpłat. Jaki jest efekt? Saldo środków na moim IKE wygląda obecnie tak:
Saldo środków na rachunku IKE mojej żony prezentuje się tak:
W ubiegłym roku, po dokonaniu obliczeń załączonym do artykułu kalkulatorem IKE i IKZE, zdecydowaliśmy również o otworzeniu IKZE. Wcześniej mieliśmy nieco wątpliwości, ale liczby nas przekonały. Efekt naszej decyzji jest dzisiaj taki, jak na poniższych grafikach. Oto saldo mojego IKZE:
A tak wygląda saldo IKZE mojej żony:
Jednym słowem: wierzę w te rozwiązania na tyle mocno, że „postawiłem” na nie 465 245 zł z naszego rodzinnego majątku. A ponieważ zależy mi bardzo, aby każdy Czytelnik Finansów Bardzo Osobistych podejmował świadome i dobre decyzje, wspólnie z moim zespołem przygotowaliśmy dla Was arsenał pomocnych informacji o IKE i IKZE. Oto lista poruszonych w tym artykule tematów:
- Esencja informacji o IKE
- Esencja informacji o IKZE
- IKE czy IKZE – porównanie
- IKE czy IKZE – co się bardziej opłaca?
- Kalkulator IKE vs IKZE
- Q&A – odpowiedzi na szczegółowe pytania dotyczące IKE i IKZE
Sekcję Q&A podzieliliśmy dla wygody na następujące bloki:
- Obawa o losy IKE i IKZE
- Wpłaty na IKE i IKZE. Limity wpłat
- IKZE: odliczenie od dochodu, ulga podatkowa
- Dziedziczenie w IKE i IKZE
- Zwrot lub transfer, wypłata
- Inwestowanie w IKE i IKZE
- Założenie kont IKE i IKZE, wiek, obcokrajowcy, i inne.
Zapraszam serdecznie do lektury, a jeśli w ramach rozgrzewki masz ochotę obejrzeć odcinek #wtorkuzfinansami o wyborze IKE czy IKZE – to czeka on na Ciebie w poniższym filmie:
Dlaczego powracam z tematem IKE czy IKZE?
Zdaję sobie sprawę, że wśród dziesiątek tysięcy stałych Czytelników mojego bloga, ze świecą można szukać tych, którzy IKE czy IKZE nie mają. Znacie jednak moją misję – pragnę dotrzeć z wiedzą finansową do 15 mln Polaków i z tego punktu widzenia – w zakresie IKE i IKZE – jest jeszcze mnóstwo do zrobienia. IKE posiada zaledwie 2,7% podatników, a IKZE 1,5%. Rzućcie tylko okiem na poniższe dane:

Jedną z przyczyn może być brak zrozumienia, jak działają IKE czy IKZE. Część osób może także zadawać sobie pytanie: IKE czy IKZE – co się bardziej opłaca? Pomogę Ci krok po kroku znaleźć odpowiedź, a zaczniemy od krótkiego wprowadzenia, wyjaśniającego działanie IKE i IKZE.
Esencja informacji o IKE
Co to jest IKE?
Skrót IKE oznacza Indywidualne Konto Emerytalne. To nie jest żaden konkretny produkt finansowy, tylko „antypodatkowy pokrowiec” na różne produkty finansowe, w których odkłada się pieniądze na przyszłość. Jakie produkty można tak opakować?
W co można inwestować w ramach IKE?
W ramach IKE możesz oszczędzać korzystając z następujących produktów finansowych:
Jeśli chcesz odkładać pieniądze na koncie bankowym – możesz je opakować w IKE. Jeśli wolisz obligacje skarbowe indeksowane inflacją – możesz je opakować w IKE. Jeśli chcesz inwestować w akcje lub ETFy – je również możesz opakować w IKE. A po co Ci takie opakowanie?
Jak działa IKE?
Opakowując produkt finansowy w IKE, możesz zgarnąć podatkową nagrodę. Na czym ona polega? Na tym, że jeśli będziesz kontynuować oszczędzanie na IKE do 60. roku życia, nie zapłacisz podatku od zysków kapitałowych. O jakich oszczędnościach tu mowa?
Ile zaoszczędzisz na podatkach dzięki IKE?
Zobaczmy to na konkretnym przykładzie z takimi założeniami:
- masz 30 lat,
- do 60. roku życia inwestujesz 1000 zł miesięcznie,
- stopa zwrotu z Twoich inwestycji to 5% rocznie.
Ile wyniesie wartość inwestycji w roku Twoich 60. urodzin? Będzie ona wyglądać tak:
Suma wpłat: 360 000 zł
Wypracowane zyski: 472 259 zł
Wartość inwestycji: 832 259 zł
Ładna sumka, prawda? Niestety, Twoja radość będzie krótka, bo w momencie wypłaty, aż 19% wypracowanych zysków oddasz fiskusowi w postaci podatku Belki. W naszym przykładzie 19% z 472 259 zł daje 89 729 zł podatku! Nie wiem, jak Ty, ale ja wolę takie pieniądze zostawić sobie.
I właśnie opakowanie inwestycji w IKE powoduje, że wszystkie wypracowane odsetki i zyski zostaną w Twojej kieszeni. Nieważne, czy będą to odsetki z lokaty bankowej czy wieloletnie zyski z inwestowania w akcje. Jeśli będą opakowane w IKE – ich całą wartość zatrzymasz dla siebie.
A co jeśli pieniądze z IKE będą potrzebne wcześniej?
Możesz w każdej chwili wypłacić część lub nawet całość środków (taka wypłata przed terminem nazywa się zwrotem), a jedynym minusem będzie to, że od zysków wypracowanych przez wypłacaną kwotę zapłacisz podatek Belki.
Co to oznacza? Że IKE daje Ci tak naprawdę darmową opcję:
- jeśli dotrzymasz środki do 60 r.ż. – nie zapłacisz podatku Belki;
- jeśli dokonasz zwrotu z IKE wcześniej – po prostu zapłacisz 19% podatku od zysków – dokładnie tak samo, jak w każdym innym produkcie inwestycyjnym czy na lokacie bankowej.
Dlatego właśnie korzystanie z IKE ma ogromny sens! Pozwala nie płacić podatku Belki lub odroczyć jego zapłatę o wiele lat.
Które IKE wybrać? Tu potrzebuję Twojej podpowiedzi! 😊
Jak już wiesz – do wyboru mamy wiele opcji – od IKE w formie rachunku maklerskiego, przez IKE obligacje aż po IKE w formie zwykłej lokaty bankowej. Pojawia się więc naturalne pytanie: które IKE wybrać?
Ja zaczynałem swoją przygodę z oszczędzaniem w IKE od IKE Plus, oferowanego przez NN Investment Partners TFI. To produkt, który przez lata zajmował pierwsze miejsce w rankingu IKE opracowywanym przez firmę Analizy Online:
Pomimo dobrych wyników, które systematycznie prezentowałem na blogu, w 2020 roku postanowiłem zmienić ten produkt na inny. Dlaczego? Bo na rynku pojawiła się jeszcze lepsza alternatywa: IKE w domu maklerskim z możliwością inwestowania w zagraniczne ETFy. (tu więcej o tych instrumentach: Co to jest ETF? – Podstawy). To dało mi możliwość inwestowania w zagraniczne akcje w sposób wielokrotnie tańszy, niż w przypadku funduszy dostępnych w TFI, co dokładnie opisałem też w Finansowej Fortecy:

Obecnie posiadam IKE w Domu Maklerskim mBanku, a moja żona posiada IKE Obligacje, w ramach którego nabywamy detaliczne obligacje Skarbu Państwa indeksowane inflacją. Nie kopiuj jednak naszych rozwiązań!
Przed wyborem właściwego IKE na własne potrzeby, należy w pierwszej kolejności opracować swoją własną strategię inwestycyjną. Moje podejście do budowania takiej strategii opisałem w Finansowej Fortecy i uzupełniłem cyklem artykułów i filmów, który możesz prześledzić tutaj: Jak zbudować dobrą strategię inwestycyjną?
W kolejnych artykułach o IKE i IKZE planuję dokładnie opisać dla Was kilka konkretnych opcji, tylko musicie mi podpowiedzieć, które są dla Was najbardziej ciekawe. Za około 2-3 tygodnie opublikuję ranking IKE i IKZE w domach maklerskich, nad którym już pracujemy z moim zespołem. Dokładnie wytłumaczę, na czym polega specyfika IKE w domu maklerskim i które z nich oferują w naszej ocenie najlepsze rozwiązania. Ale potem… No właśnie. Kolejne artykuły na temat IKE i IKZE będą zależeć od Waszej decyzji, bo to dla Was tworzymy te treści.
Dlatego proszę Was serdecznie o pomoc w wyborze najciekawszego dla Was tematu, bo – poza IKE i IKZE w domach maklerskich – do końca roku zdążymy opracować jeszcze tylko jedną z poniższych opcji, które najczęściej przewijają się w Waszych pytaniach i mailach:
Loading ...
Oddaj swój głos w powyższej sondzie lub daj znać w komentarzu, który z powyższych tematów jest dla Ciebie najbardziej interesujący.
A teraz wróćmy do dzisiejszego tematu. W tej części artykułu zależy mi głównie na tym, abyś zrozumiał ogólną zasadę działania IKE. Mam nadzieję, że rozwiązanie to przykuło jednak Twoją uwagę na tyle, że zechcesz dowiedzieć się więcej. Jeśli tak się stanie – na dole artykułu – w sekcji Q&A – czekają na Ciebie dalsze i bardziej szczegółowe informacje na temat IKE. Dodatkowo wiele informacji znajdziesz też w artykule na blogu pt.: Wszystko o IKE. Nie trać swoich pieniędzy.
A jeśli i tam nie uzyskasz pomocy – śmiało zadaj swoje pytanie w komentarzu. Wspólnie z moim zespołem postaramy się udzielić na nie odpowiedzi. A teraz przyjrzyjmy się bliżej IKZE.
Esencja informacji o IKZE
Co to jest IKZE?
Skrót IKZE oznacza Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego. To również jest „antypodatkowa nakładka” na różne produkty służące do odkładania pieniędzy. Na jakie?
W co można inwestować w ramach IKZE?
Lista opcji inwestycyjnych jest bardzo podobna do IKE. Główna różnica pomiędzy IKE i IKZE polega tu na tym, że W ramach IKE można inwestować w detaliczne obligacje Skarbu Państwa indeksowane inflacją. W IKZE tej możliwości nie ma.
Reszta jest bardzo podobna, co możesz prześledzić na poniższej grafice:
Jak działa IKZE?
Opakowanie produktu finansowego w IKZE również wiąże się z podatkową nagrodą, ale – odmiennie niż w przypadku IKE – nagrodę odczuwasz co roku. Na czym ona polega? Na tym, że w rocznym zeznaniu PIT kwoty wpłacone na IKZE odejmujesz od swojego dochodu, a co za tym idzie – w każdym kolejnym roku kalendarzowym pomniejszasz wysokość płaconego podatku. Ale znów – najlepiej zobaczmy to na przykładzie.
O ile zmniejszysz podatki dzięki IKZE?
Kwota Twojej ulgi podatkowej zależeć będzie od progu podatkowego, w którym się znajdujesz. Załóżmy, że na IKZE wpłacisz maksymalny roczny limit, który w 2021 roku wynosi 6310,80 zł (więcej o limitach wpłat znajdziesz w sekcji Q&A).
Jeśli płacisz PIT według stawki 17% – to zaoszczędzisz na podatkach:
6310,80 * 17% = 1072,84 zł
A jeśli płacisz PIT według stawki 32% – to zapłacisz podatek niższy o:
6310,80 * 32% = 2019,46 zł
I tak w każdym kolejnym roku. Prawda, że fajne? Twoje oszczędności rosną, a Ty co roku płacisz niższe podatki. Ale niestety – nie ma róży bez kolców, ani ulg podatkowych bez dodatkowych warunków. Dlatego czytaj spokojnie dalej, bo w pewnych sytuacjach korzystanie z IKZE może nie być korzystne.
A co jeśli pieniądze z IKZE będą potrzebne wcześniej?
To pierwsza z takich sytuacji. IKZE jest produktem stworzonym z myślą o odkładaniu pieniędzy do 65. roku życia. Możesz oczywiście sięgnąć po te środki wcześniej, ale wówczas stanie się ważna rzecz. Cała zwracana z IKZE kwota – czyli zarówno kapitał, jak i wszystkie zarobione zyski – powiększą Twój dochód do opodatkowania.
Co to oznacza? Że tym razem w swoim rocznym zeznaniu PIT będziesz musiał dodać to do dochodu i odpowiednio zwiększyć swój podatek. O Ile? To będzie zależeć od progu podatkowego, w którym znajdą się Twoje dochody w roku wypłaty. Biorąc pod uwagę, że:
- w przyszłości możesz zarabiać więcej i płacić podatki według wyższej stawki,
- w przyszłości stawki podatków mogą być wyższe,
- kwota zwracana z IKZE po wielu latach odkładania może być bardzo duża,
likwidowanie IKZE przed 65. r.ż. w większości przypadków mija się z celem, bo może skończyć się tak, że Twoja ulga podatkowa wynosiła np. 17%, a podatek od środków z IKZE zapłacisz według stawki 32%. Trochę bez sensu…
Nie martw się jednak – za chwilę dojdę do opisu kalkulatora IKE czy IKZE, który policzy dla Ciebie konkretny scenariusz. Sam zwlekałem z założeniem IKZE, dopóki tego dokładnie nie policzyłem, więc na spokojnie czytaj dalej.
Wypłata z IKZE. Co się stanie po 65. roku życia?
Wtedy będziesz mógł wypłacić środki z IKZE, a kwota wypłaty będzie opodatkowana w sposób zryczałtowany według stawki 10%. W ten sposób opakowanie inwestycji w IKZE i dotrzymanie jej do 65. r.ż powoduje, że kumulują się dwa pozytywne efekty:
- odliczałeś sobie ulgi w PIT od wpłaconego kapitału według stawki 17% lub 32%, a wypłacając go z IKZE zapłacisz podatek w wysokości 10%;
- od wypracowanych zysków nie zapłacisz podatku Belki w wysokości 19%, tylko zryczałtowany podatek 10%, a w dodatku odroczysz płatność tego podatku o wiele lat.
Summa summarum będziesz solidnie do przodu w porównaniu z inwestowaniem poza IKZE.
Które IKZE wybrać?
Podobnie, jak w przypadku IKZE, wybór konkretnego IKZE będzie zależeć od Twojej strategii inwestycyjnej i tym tematem zajmiemy się na jednym z kolejnych #wtorkówzfinansami. Zarówna ja, jak i moją żona, korzystamy z IKZE w Domu Makleskim BOŚ Banku – aby inwestować w zagraniczne ETFy. Ale w Twoim przypadku najbardziej sensowny wybór może być inny.
Jak już wspomniałem – za około 2-3 tygodnie planuję opublikować na blogu ranking IKE i IKZE w domach maklerskich, ale już w zakresie kolejnego tematu potrzebuję Twojej podpowiedzi, którą z poniższych opcji przeanalizować na blogu:
Loading ...
Oddaj swój głos w powyższej sondzie lub daj znać w komentarzu, który z powyższych tematów jest dla Ciebie najbardziej interesujący.
Esencję działania IKZE mamy więc również za sobą. Ponieważ diabeł tkwi w szczegółach – w sekcji Q&A – czekają na Ciebie dalsze i bardziej szczegółowe informacje na temat IKZE. Dodatkowo wiele informacji znajdziesz też w artykule na blogu pt.: Wszystko o IKZE.
Kiedy IKZE się nie opłaca? – przykłady
Aby zilustrować fakt, że nie w każdym przypadku korzystanie z IKZE będzie sensowne, wymienię kilka takich przypadków:
- nie masz dochodów do opodatkowania, od których mógłbyś odliczyć wpłatę na IKZE bo np: jeszcze nie pracujesz, korzystasz z ulgi dla młodych, jesteś na urlopie wychowawczym… W takiej sytuacji wpłata na IKZE nie daje Ci żadnej korzyści podatkowej, a wypłata -wiąże się z opodatkowaniem całości kwot (wpłaty i zyski);
- prowadzisz działalność, która generuje straty – podobnie jak w powyższym przypadku – nie skorzystasz z ulgi a od wypłaty z IKZE, w najlepszym przypadku, zapłacisz 10% podatku;
- płacisz podatki według niskich stawek ryczałtu (np.5,5% czy 2%)
- chcesz wypłacić pieniądze przed 65.rokiem życia. Może się wówczas zdarzyć, że na wpłacie zyskasz 17% czy 19% a od zwrotu zapłacisz aż 32% podatku.
To teraz porównajmy jeszcze IKE i IKZE w jednej tabelce, a potem przejdźmy do odpowiedzi na postawione w temacie wpisu pytanie: IKE czy IKZE – co się bardziej opłaca?
IKE czy IKZE – porównanie
Poniższa tabelka to zestawienie najważniejszych cech IKE oraz IKZE. Przygotowaliśmy ją po to, abyś mógł szybko zrozumieć podstawowe różnice pomiędzy tymi rozwiązaniami. Więcej niuansów i szczegółów znajdziesz w sekcji Q&A.
Limity wpłat na IKE i IKZE
Ponieważ pierwsza linijka powyższej tabelki dotyczy rocznych limitów wpłat – dorzucę jeszcze krótkie wyjaśnienie. Rząd dobrze wie, że rozwiązania takie jak IKE czy IKZE wiążą się z niższymi podatkami. Co za tym idzie – świadome tego osoby, posiadające wysokie oszczędności, wpłacałyby na IKE oraz IKZE bardzo wysokie kwoty, by w jak największym zakresie korzystać z ulg podatkowych. Sam wpłacałbym tam więcej pieniędzy, gdyby tylko istniała taka możliwość.
Ponieważ rząd nie lubi, gdy płacimy niższe podatki, w każdym roku kalendarzowym ogłaszany jest maksymalny limit wpłat na IKE czy IKZE. Możesz wpłacić dowolną kwotę, ale nie więcej niż wynosi roczny limit wpłat na IKE lub IKZE.
I bardzo ważna sprawa: Jeśli nie wykorzystasz swojego limitu wpłat w danym roku kalendarzowym, Twój limit bezpowrotnie przepada!
Limity wpłat na IKE i IKZE w roku 2021 są następujące:
– Limit wpłat na IKE w 2021 r.: 15 777 zł
– Limit wpłat na IKZE w 2021 r.: 6 310,80 zł
– Limit wpłat na IKZE w 2021 r. dla osób prowadzących JDG: 9466,20 zł
Limity są powiązane z wysokością wynagrodzeń w gospodarce, dlatego z roku na rok nieznacznie rosną.
Dlaczego limity wpłat na IKE i IKZE są takie niskie?
Od czasu do czasu słyszę od niektórych osób, że nie będą korzystać z IKE czy IKZE, bo limity są zbyt niskie. I faktycznie – na pierwszy rzut oka tak się może wydawać. Spójrzmy jedna na tę sprawę z nieco szerszej perspektywy i przemnóżmy kwoty dzisiejszych limitów przez dłuższy okres, w jakim możemy na IKE i IKZE odkładać.
W 2021 roku zsumowany limit wpłat na IKE i IKZE wynosi:
15 777 zł + 6310,80 zł = 22 087,80 zł.
Te kwoty rosną z roku na rok. Ale nawet jeśli założymy, że pozostaną na dzisiejszych poziomach, zobaczmy co stanie się w dłuższym czasie. Ile wyniósłby zsumowany limit za większą liczbę lat?
- Zsumowany limit wpłat na IKE i IKZE za okres 10 lat: 10 x 22087,80 zł = 220 878 zł
- Zsumowany limit wpłat na IKE i IKZE za okres 20 lat: 20 x 22087,80 zł = 441 756 zł
- Zsumowany limit wpłat na IKE i IKZE za okres 30 lat: 30 x 22087,80 zł = 662 634 zł
- Zsumowany limit wpłat na IKE i IKZE za okres 40 lat: 40 x 22087,80 zł = 883 512 zł
I tak dalej. Jak więc widzicie, jeśli weźmiemy pod uwagę upływ czasu – na IKE i IKZE możemy wpłacić bardzo wysokie kwoty i cieszyć się dzięki nim zarówno sporymi ulgami podatkowymi, jak również sporym kapitałem, który wspomoże nasze emerytury z ZUS.
-
IKE czy IKZE – co się bardziej opłaca?
Chwilę zajęło nam dojście do tej części artykułu, ale chciałem mieć pewność, że osoby, które nie znały dotąd IKE czy IKZE, będą lepiej rozumiały poniższe argumenty. Najpierw pokuszę się o ogólne zasady, a w Q&A zajmiemy się szczegółami i wyjątkami od tych ogólnych zasad.
Ogólne zasady są takie:
W porównaniu z inwestowaniem bez wykorzystania IKE czy IKZE:
- IKE opłaci się praktycznie każdemu;
- opłacalność IKZE zależy od indywidualnej sytuacji podatkowej danej osoby.
Z kolei mechanizm nagrody podatkowej, który różni się w obu tych rozwiązaniach, sprawia że:
- Największa korzyść podatkowa z IKE pojawia się po 60. roku życia. To wtedy mamy pewność, że nie zapłacimy ani grosza podatku Belki. Jeśli zdecydujemy się jednak na dokonanie zwrotu z IKE przed 60. rokiem życia – również odniesiemy niewielką korzyść podatkową. Związana będzie ona z tym, że podatek od zysków w takiej sytuacji zapłacimy dopiero w momencie zwrotu, co efektywnie odracza jego potrącenie o kilka, kilkanaście czy nawet kilkadziesiąt lat. A zatem o tyle dłużej wszystkie pieniądze – łącznie z tym niepotrąconym podatkiem – będą pracować dla nas.
- Korzyść podatkowa z IKZE pojawia się w każdym roku kalendarzowym i czujemy ją przy każdym rocznym rozliczeniu PIT. Jednak wcześniejsze „zerwanie” IKZE (czyli dokonanie zwrotu), da nam solidnie po kieszeni. Od wszystkich pieniędzy zwracanych z IKZE przed 65. rokiem życia będziemy bowiem musieli zapłacić spory podatek. Zarówno zwracany kapitał, jak również wszystkie wypracowane zyski, będą stanowić dochód do opodatkowania według skali podatkowej (17% lub 32%). A zatem „kara” za wcześniejszą rezygnację z IKZE może być dość dotkliwa.
Te podstawowe różnice sprawiają, że:
- IKE jest rozwiązaniem bardziej elastycznym od IKZE. Ponieważ jedyną „barierą wyjścia” jest potrącenie podatku Belki, można korzystać z IKE na różne sposoby. W dodatku z IKE można dokonywać tzw. zwrotów częściowych – czyli wypłacić sobie przed terminem tylko część odłożonych tam pieniędzy, pozwalając reszcie pracować na przyszłość. Ta elastyczność jest bez wątpienia zaletą, choć z drugiej strony może sprawić, że może być trudniej wytrwać do emerytury z oszczędzaniem w ramach IKE.
- IKZE jest rozwiązaniem mniej elastycznym od IKE. Likwidując IKZE przed 65. r.ż. musimy wypłacić całość zgromadzonych tam środków. Dlatego decydując się na IKZE, najlepiej mieć jasną intencję kontynuowania odkładania pieniędzy do 65. r.ż. Z drugiej strony – ta konieczność zapłaty sporego podatku w razie wcześniejszej rezygnacji, może zadziałać jak skuteczna bariera wyjścia i pomóc w ten sposób kontynuować oszczędzanie do 65 r.ż.
To tyle najbardziej ogólnych zasad. W sekcji Q&A na dole artykułu zawarliśmy dla Was odpowiedzi na bardziej szczegółowe pytania, a teraz przejdźmy do opisu kalkulatora, bo on pomoże Wam w przeliczeniu takiej opcji, która najlepiej odpowiada Waszej indywidualnej sytuacji podatkowej.
Kalkulator IKE czy IKZE. Co się bardziej opłaca?
Wiele osób, które są przekonane o sensowności „antypodatkowych nakładek” na produkty inwestycyjne, jakimi są IKE i IKZE – staje często przed dylematem, co wybrać. Co mogę odpowiedzieć, gdy ktoś mnie pyta: Marcinie, IKE czy IKZE – co się bardziej opłaca?
Najczęściej zmuszony jestem odpowiedzieć: to zależy od Twojej sytuacji podatkowej. Ale zdaję sobie sprawę, że taka odpowiedź nie satysfakcjonuje ani mnie, ani mojego rozmówcy. Dlatego właśnie – wspólnie z moim zespołem – przygotowaliśmy kalkulator, pozwalający porównywać opłacalność tych dwóch rozwiązać.
Jak działa nasz kalkulator IKE czy IKZE?
Przede wszystkim ma on udzielić nam odpowiedzi na pytanie: jeśli mogę odkładać X zł rocznie, to robić to w IKE, w IKZE, czy poza nimi?
Co więcej – uzyskasz też precyzyjną odpowiedź, co się stanie, jeśli nie dotrzymasz środków do 60. czy też 65. roku życia, decydując się na wcześniejszy zwrot. Zilustrujmy to na konkretnym przykładzie:
- Masz 30 lat
- Planujesz oszczędzać do 65. roku życia – czyli przez 35 lat
- Raz w roku wpłacasz kwotę 6310,80 zł – czyli tyle, ile obecnie wynosi roczny limit wpłat na IKZE
- Osiągasz roczna stopę zwrotu na poziomie 5%
- Płacisz dziś PIT w wysokości 17%
- Otrzymanej ulgi podatkowej nie przejadasz, tylko inwestujesz ją poza IKZE, osiągając tę samą roczna stopę zwrotu (tyle, że poza IKZE, więc płacisz od zysków podatek Belki)
- Jeśli dokonasz zwrotu z IKZE – wpadasz w wyższy próg podatkowy – czyli 32%.
Jakie otrzymasz wyniki w kalkulatorze, przy takich założeniach? Będziesz mógł je szybko zobaczyć w trzech różnych ujęciach:
(1) W postaci tabelki, zawierającej końcowe wyniki inwestycji w wybranych momentach:
(2) Te same wyniki, ale pozwalające na wzrokowe porównanie wyników z tabelki w formie wykresu:
(3) I wreszcie wykres pokazujący stan naszych inwestycji w każdym kolejnym roku:
Kalkulator IKE czy IKZE – interpretacja wyników
Omówmy sobie krótko wyniki, które otrzymaliśmy dla naszych założeń.
Stan po 20 latach oszczędzania
Załóżmy, że coś wydarzy się w życiu naszego przykładowego 30-latka i nagle będzie musiał wypłacić wszystkie pieniądze w wieku 50 lat, dokonując zwrotu całkowitego. Przez 20 lat dokonał łącznych wpłat na kwotę 126 216 zł. A ile otrzyma z powrotem? Wyniki możesz prześledzić w zaznaczonym wierszu:
W takim scenariuszu:
- Gdyby nasz bohater inwestował poza IKE/IKZE, otrzymałby 198 256 zł po uwzględnieniu płaconego po drodze podatku Belki;
- Znacznie korzystniej wyszedłby oszczędzając w IKE. Choć nie udało mu się dotrzymać inwestycji do 60 r.ż. i będzie musiał zapłacić podatek Belki, to odroczenie płatności tego podatku aż o 20 lat sprawiło, że w kieszeni naszego bohatera zostanie wyższa o 5595 zł kwota niż poza IKE, czyli: 203 851 zł.
- Najgorzej w tym scenariuszu wyszłaby likwidacja IKZE. Konieczność zapłaty PIT od całej kwoty według stawki 32%, sprowadziłaby wartość naszej inwestycji do poziomu 184 254 zł. To kwota niższa o 19 597 zł od IKE.
Jak zatem widzisz – wybór właściwego „opakowania” ma duże znaczenie. Zobaczmy teraz, jakby to wyglądało po 30 latach.
Stan po 30 latach oszczędzania
Po 30 latach nasz bohater osiągnie wiek 60 lat, a zatem spełni warunek do wykorzystania ulgi związanej z oszczędzaniem w IKE, ale jeszcze nie spełni warunku IKZE. W ciągu minionych 3 dekad dokonał łącznych wpłat w wysokości 189 324 zł. Co się wydarzy, jeśli w tym czasie sięgnie po uzbierane pieniądze? Odpowiedź znajdziemy w zaznaczonym wierszu:
- Gdyby nasz bohater inwestował poza IKE/IKZE, otrzymałby 376 400 zł po uwzględnieniu płaconego po drodze podatku Belki;
- Zdecydowanie lepiej wyszłaby inwestycja w IKE. Fakt, że można tu w pełni skorzystać ze zwolnienia w zapłacie podatku Belki sprawi, że ta sama inwestycja, ale opakowana w IKE, będzie miała wartość 449 629 zł, czyli aż o 73 229 zł więcej, niż poza IKE!
- Jeśli chodzi o IKZE, to łączna wartość inwestycji wyniesie 368 879 zł. Po raz kolejny więc widać, że przy takich założeniach z IKZE lepiej nie wypłacać przed 65. rokiem życia.
A co się stanie, gdy nasz bohater wytrzyma kolejnych 5 lat i zakończy swoją inwestycje w 65. Roku życia?
Stan po 35 latach oszczędzania
Po 35 latach nasz bohater osiągnie wiek 65 lat, a zatem spełni warunek do wykorzystania ulgi związanej z oszczędzaniem zarówno w IKE, jak również w IKZE. W ciągu 35 lat dokonał łącznych wpłat w wysokości 220 878 zł. I sprawdźmy teraz, co się wydarzy, jeśli dokona teraz wypłaty. Odpowiedź znajdziemy w zaznaczonym wierszu:
- Gdyby nasz bohater inwestował poza IKE/IKZE, otrzymałby 496 411 zł. Ładna sumka, ale zostaje ona daleko w tyle za IKE i IKZE.
- Zdecydowanie lepiej wyszłaby inwestycja w IKE. Ta sama inwestycja w ramach IKE zaowocuje kwotą 613 776 zł, czyli o 117 365 zł więcej, niż poza IKE!
- A jak wypadło IKZE? Tym razem to właśnie ono przyniesie najlepszy efekt! Łączna wartość inwestycji wyniesie aż 635 658 zł, czyli aż o 139 247 zł więcej, niż poza IKZE!
Ta sama strategia inwestycja, taki sam produkt, taka sama stopa zwrotu, ale… inne opakowanie! Efekt? Czy to w przypadku IKE czy w przypadku IKZE – ponad 100 000 zł więcej w kieszeni. Właśnie dlatego niekorzystanie z tych „antypodatkowych nakładek” uważam za wielki błąd!
Kalkulator IKE czy IKZE – plik do pobrania
A teraz zachęcam Cię już bardzo serdecznie, do pobrania pliku z naszym kalkulatorem i samodzielnego dokonania obliczeń. Wprowadź Własne założenia i sam się przekonaj, które z opisanych dzisiaj rozwiązań będzie dla Ciebie bardziej korzystne.
A ja chciałbym w tym miejscu jeszcze bardzo serdecznie podziękować Marcinowi Kluczkowi, który od lat wspiera mój zespół przy tworzeniu takich kalkulatorów. Marcinie, ogromne dzięki, że po raz kolejny mogliśmy liczyć na Twoją pomoc! 😊
Q&A – odpowiedzi na najczęstsze pytania dotyczące IKE i IKZE, które najczęściej od Was otrzymuję.
W ciągu ostatnich lat otrzymałem od Was dziesiątki pytań dotyczących IKE i IKZE. Wiele z nich było na tyle szczegółowych, że wymagało kontaktu ze Skarbową Informacją Publiczną i konsultacji z innymi ekspertami. Krok po kroku wspólnie z moim zespołem kompletowaliśmy dla Was odpowiedzi i efekt tej wspólnej pracy czeka na Was poniżej. Mamy wielką nadzieję, że te informacje będą dla Was bardzo pomocne!
OBAWA O LOSY IKE I IKZE
Czy Państwo zabierze nam pieniądze z IKE lub IKZE?
Obawa o to, że Państwo „zabierze nam” nasze oszczędności z IKE lub IKZE, lub, że podzielą one los OFE, pojawia się dość często. I niestety, ulegając jej, mnóstwo osób odkłada założenie IKE lub IKZE i co roku bezpowrotnie przepadają im kolejne limity wpłat.
Uważam, że środki wpłacone na IKE/IKZE są narażone na nacjonalizację w podobnym stopniu, jak pieniądze na lokacie bankowej, zainwestowane w obligacje skarbowe, czy w akcje. Jeśli obawiasz się o nacjonalizację środków na IKE lub IKZE, to powinieneś obawiać się o bezpieczeństwo całej reszty swojego majątku – włączając w to również mieszkanie.
Nie zrozum mnie źle – nie mam wielkiego zaufania do polityków i często usłyszysz ode mnie cytat: „Nie ma takiego okrucieństwa ani takiej niegodziwości, której nie popełniłby skądinąd łagodny i liberalny rząd, kiedy zabraknie mu pieniędzy” Alexis de Tocqueville. Wpłacam na IKE i IKZE, lecz oczywiście przyglądam się działaniom polityków. Na ten moment spokojnie pomnażam pieniądze w IKE i IKZE, pamiętając, że gdyby coś mnie zaniepokoiło, to mogę pieniądze z tych kont wypłacić.
Czy pieniądze z IKE i IKZE są prywatne? Czy powtórzą los OFE?
IKE oraz IKZE to są nasze prywatne pieniądze, które w każdej chwili możemy wypłacić (WYPŁATA i ZWROT są opisane w TYM wpisie). Jest to bardzo znacząca różnica w porównaniu z OFE, więc obawa, że państwo takie pieniądze „zabierze” jest mocno przesadzona. IKE zasadniczo różni się od OFE także z innego powodu: do OFE trafiała część naszej składki emerytalnej odprowadzanej do ZUS. Natomiast na IKE/IKZE wpłacamy nasze prywatne pieniądze, które zostają nam w kieszeni już po opłaceniu składek na ZUS i podatku dochodowego.
Nie ma więc przestrzeni na interpretację, pozwalającą nazwać te pieniądze „środkami publicznymi”. Tak jak już pisałem wielokrotnie – inwestycja w IKE i IKZE jest obarczona podobnym ryzykiem „przejęcia” czy „dodatkowego opodatkowania” przez państwo, jak nasze pozostałe oszczędności i inwestycje: lokaty bankowe, aktywa w domach maklerskich czy mieszkania.
Jakie jest ryzyko, że rząd zmieni reguły i zapłacę więcej niż 10% przy wypłacie z IKZE?
Nie potrafię ocenić takiego prawdopodobieństwa. Liczę na to, że nawet jeśli taka zasada zostanie wprowadzona, to nie będzie działała wstecz.
Mieliśmy podobną sytuację w 2002 roku, gdy został wprowadzony podatek Belki. Wszystkie środki, które zostały wpłacone do banków/funduszy itp. przed wprowadzeniem tego podatku były z niego zwolnione.
WPŁATY NA IKE I IKZE, LIMITY WPŁAT
Czy mogę wpłacać na IKE lub IKZE kwotę niższą niż limit na dany rok?
Tak – można wpłacić niższą kwotę. Do wysokości limitu to Ty decydujesz, ile wpłacasz. Nie można natomiast wpłacać kwoty wyższej. Jeśli np. przez pomyłkę Twoje wpłaty przekroczą limit na dany rok – wówczas instytucja, która prowadzi Twoje IKE lub IKZE, zwróci Ci nadwyżkę na konto.
Niezależnie od tego każda instytucja może zastrzec sobie w regulaminie, że wpłaty na IKE lub IKZE powinny przekraczać pewną minimalną kwotę i za wpłatę poniżej ustalonego poziomu – mogą wtedy pobierać dodatkową opłatę. Chodzi o to, by nie musiały zajmować się inwestowaniem naprawdę drobnych kwot.
Prowadzę działalność gospodarczą i równocześnie pracuję na etacie – jaki limit wpłat na IKZE mnie obowiązuje?
Od 2021 r. aby skorzystać z podwyższonego limitu wpłat na IKZE, trzeba spełnić tylko jeden warunek. Musisz prowadzić działalność gospodarczą w rozumieniu Ustawy o Systemie Ubezpieczeń Społecznych. Równoczesna praca na etacie, czy np. osiąganie przychodów opodatkowanych ryczałtem, nie pozbawia Cię prawa do wyższego limitu. Sprawa jest prosta: prowadzisz działalność – masz przywilej w postaci wyższego limitu wpłat na IKZE.
Czy mogę mieć równocześnie PPK i korzystać z wyższego limitu wpłat na IKZE w związku z prowadzeniem działalności gospodarczej?
Tak – nie ma żadnych przepisów, które ograniczałyby taką możliwość. Jeśli przykładowo pracujesz na etacie i równocześnie prowadzisz działalność gospodarczą, możesz mieć równocześnie PPK i wyższy limit IKZE
Co się dzieje z zyskami z nabytych aktywów – czy zmniejszają one limit wpłat na IKE lub IKZE w danym roku?
Jeśli zainwestujesz w IKE lub IKZE, to na Twoje konto będą wpływać zyski z inwestycji np. dywidendy lub odsetki. Zyski te nie pomniejszają limitu wpłat na dany rok. Limit dotyczy tylko bezpośrednich wpłat na IKE lub IKZE.
Co z dywidendami – czy muszę się z nich rozliczać i czy zmniejszają one limit wpłat?
Roczny limit dotyczy tylko gotówki, którą wpłacasz na IKE lub IKZE, dlatego dywidendy nie zmniejszają limitu.
Inwestując w ramach IKE i IKZE nie płacisz podatku od dywidend w momencie ich otrzymania. W IKZE podatek zapłacisz na samym końcu – gdy spełnisz warunki, Twoje środki podlegną opodatkowaniu ryczałtową stawką 10%. W przypadku IKE – jeśli spełnisz warunki do wypłaty – podatku od dywidendy nie zapłacisz w ogóle.
Co się stanie, gdy przekroczymy limit IKE lub IKZE?
Nic złego się nie stanie 😊. Instytucja finansowa, w której masz IKE lub IKZE, po prostu zwróci nadpłatę na Twoje konto.
Co jest korzystniejsze: wpłata jednorazowa na IKE lub IKZE w styczniu każdego roku czy regularna np. 1/12 limitu co miesiąc?
Wpłata na początku roku spowoduje, że Twoje pieniądze będą dłużej pracowały, więc jest korzystniejsza (o ile zakładamy, że inwestycja generuje zyski 😊). Proponuję skorzystać z KALKULATORA zamieszczonego w tym wpisie, żeby te dwa scenariusze policzyć.
Czy w ramach IKE lub IKZE muszę dokonywać wpłat przez 5 lat kalendarzowych rok po roku, czy mogą to być dowolne lata?
Chodzi o dowolne 5 lat kalendarzowych, nie muszą to być lata następujące po sobie.
IKZE: ODLICZENIE OD DOCHODU, ULGA PODATKOWA
Jak wygląda odliczenie wpłat na IKZE gdy prowadzę działalność i mam wyższy limit IKZE? Czy muszę odliczyć wpłatę na IKZE od dochodów z działalności gospodarczej, czy mogę odliczyć np. od dochodów z etatu?
Pytanie to zadałem Krajowej Informacji Skarbowej i otrzymałem informację, że sami wybieramy, w której deklaracji rozliczamy wpłatę na IKZE. By skorzystać z wyższego limitu, należy prowadzić działalność gospodarczą, ale samą wpłatę można odliczyć zarówno od przychodów osiąganych z etatu jak i od przychodów z działalności gospodarczej.
Czy muszę zainwestować pieniądze, by skorzystać z ulgi IKZE?
Środki muszą być wpłacone, lecz nie muszą być zainwestowane, więc masz chwilę na wybór właściwej inwestycji. Liczy się by środki dotarły na konto IKZE w danym roku.
Czy opłaca się wpłacać na IKZE w trakcie urlopu wychowawczego?
Jeśli w trakcie urlopu wychowawczego nie masz żadnych innych dochodów, to nie skorzystasz z ulgi – ponieważ wpłatę na IKZE odlicza się właśnie od dochodu. Zasada jest następująca: brak dochodów do opodatkowania = brak możliwości odliczenia wpłat na IKZE od dochodu.
Czy opłaca się wpłacać na IKZE w trakcie urlopu wychowawczego, w sytuacji gdy rozliczam się wspólnie z małżonkiem?
Jeśli w trakcie urlopu wychowawczego nie masz żadnych innych dochodów, to nie skorzystasz z ulgi, nawet jeśli rozliczasz się wspólnie z małżonkiem.
Będzie to łatwiejsze do wyjaśnienia gdy spojrzysz na deklarację PIT 37. Załóżmy, że żona jest określona jako „małżonek” w PIT 37. Wpłatę na IKZE mogłaby odliczyć w poz. 109 deklaracji. Jeśli jednak spojrzymy na opis do poz. 109, możemy przeczytać, że: „odliczenie małżonka nie może przekroczyć kwoty z poz.104…” – czyli sumy indywidualnych dochodów małżonka. Jeśli nie masz dochodów, nie skorzystasz z tej ulgi.
Rozliczenie wspólne małżonków a wpłaty na IKZE
Przy wspólnym rozliczeniu PIT na początku liczymy odrębnie dochody każdego z małżonków (osobno mąż i żona). Następnie od tych indywidualnych dochodów odliczamy wpłaty na IKZE a dopiero potem sumujemy dochody, dzielimy na pół i obliczamy podatek.
Myślę, że zrozumienie tego ułatwi spojrzenie na konstrukcję deklaracji PIT 37.
Zobaczmy to na przykładzie:
Załóżmy, że mąż zarobił 80 tys. zł a żona 90 tys. zł, a na IKZE wpłacili po 6 tys. zł (każde z nich). W takiej sytuacji w pozycji 108 i 109 pojawią się odliczenia w kwocie 6 tys. zł. Dochód po odliczeniach (poz. 111) wyniesie 158 tys. zł (90 tys. zł – 6 tys. zł + 80 tys. zł – 6 tys. zł). Podstawa obliczenia podatku (poz.113) wyniesie 79 tys. zł (kwota 158 tys. zł dzielona na 2).
Więc by skorzystanie z IKZE miało sens dla każdego z małżonków, to każdy z nich powinien mieć dochody przynajmniej w wysokości kwoty wpłat na IKZE (lub więcej, jeśli korzystasz z innych ulg). Jeśli jeden z małżonków będzie np. na urlopie wychowawczym, to nie będzie miał dochodu, od którego można odliczyć wpłatę na IKZE.
W którym zeznaniu PIT mogę odliczyć wpłatę na IKZE, gdy płacę: podatek liniowy z działalności gospodarczej, podatek według skali podatkowej (etat) i podatek ryczałtowy?
Sami wybieramy, w którym zeznaniu podatkowym odliczamy wpłatę na IKZE. Możemy podejmować inną decyzję każdego roku, patrząc na to co będzie dla nas korzystniejsze.
Czy mogę rozliczyć wpłatę na IKZE w kilku deklaracjach, gdy np. prowadzę działalność gospodarczą i pracuję na etacie?
Według odpowiedzi, którą otrzymałem z Krajowej Informacji Skarbowej, możesz podzielić Twoją wpłatę na IKZE i odliczyć ją w kilku deklaracjach. Łączna kwota odliczenia nie może być wyższa niż limit wpłat IKZE na dany rok i wysokość Twoich wpłat.
Płacę kilka ryczałtów, w różnej wysokości – od których przychodów mam odliczyć wpłatę na IKZE?
Jeśli masz przychody opodatkowane różnymi stawkami ryczałtu, to odliczeń dokonujesz od każdego rodzaju przychodu w proporcji do sumy tych przychodów (art. 11.3 Ustawy o zryczałtowanym podatku dochodowym od niektórych dochodów uzyskiwanych przez osoby fizyczne).
Ulga podatkowa w przypadku IKZE – dla kogo?
Prawo do skorzystania z ulgi podatkowej z tytułu wpłat na IKZE mają podatnicy:
– rozliczający się według skali podatkowej (zasady ogólne), czyli np. osiągający dochody z umowy o pracę, umów zleceń czy o dzieło, prowadzący własną działalność gospodarczą, czy też uzyskujący przychody z tytułu najmu lub dzierżawy (rozliczający się na PIT-36 lub PIT-37),
– podatnicy płacący podatek liniowy (PIT-36L),
– podatnicy rozliczający się ryczałtem (PIT-28).
By skorzystać z ulgi, należy mieć odpowiednio wysokie dochody (lub przychody – w przypadku przychodów z ryczałtu) oraz dokonać wpłaty w danym roku.
IKZE dla emeryta – czy warto? Czy IKZE opłaca się osobom na emeryturze?
Wszystko zależy od konkretnej sytuacji osoby, która zadaje to pytanie. Zastanów się:
(1) czy generujesz dochody w takiej wysokości, by odliczyć od nich wpłaty na IKZE?
(2) jak wysokie podatki płacisz?
(3) czy dokonasz wpłat na IKZE w 5 latach kalendarzowych?
By móc skorzystać z preferencji podatkowych w IKZE (10% zryczałtowanego podatku przy wypłacie), powinieneś spełnić dwa warunki:
1) wiek 65 lat ORAZ
2) dokonać wpłat na IKZE co najmniej w 5 latach kalendarzowych.
Więc jeśli jesteś na emeryturze, masz dochody, od których możesz odliczyć wpłaty na IKZE i zamierzasz inwestować przez przynajmniej 5 lat – to IKZE może być dla Ciebie atrakcyjne. Najlepiej skorzystaj z KALKULATORA i wprowadź własne założenia.
Czy mogę odliczyć wpłatę na IKZE jeśli płacę tylko podatek zryczałtowany?
Tak – IKZE jest to jedna z nielicznych preferencji podatkowych, z których możesz skorzystać jeśli płacisz podatek zryczałtowany. Zanim jednak założysz IKZE, sprawdź, czy to Ci się opłaca. Może się okazać, że nie – jeśli płacisz niski ryczałt. Skorzystaj z KALKULATORA zamieszczonego w tym wpisie i wprowadź własne założenia.
Czy mogę odliczyć wpłatę na IKZE od dochodów osiąganych w kolejnych latach?
Niestety nie można odliczać wpłat na IKZE od dochodów uzyskiwanych w kolejnych latach. Jeśli wpłaty dokonasz w 2021 r. – to masz prawo odliczyć ją wyłącznie od dochodu uzyskanego w 2021 r.
DZIEDZICZENIE IKE I IKZE
Czy pieniądze z IKZE są dziedziczone? Kto dziedziczy i ile podatku zapłaci?
Tak. Środki zgromadzone na IKZE są dziedziczone. Jeśli Twoja ziemska wędrówka się zakończy, oszczędności trafią:
– do osób, które wskazałeś jako osoby uposażone,
– lub do spadkobierców, jeśli nie wskazałeś osób uposażonych.
Pieniądze będą im wypłacone w formie gotówki lub transferu na ich konto IKZE. W każdym przypadku pobrany zostanie 10% podatek, jednak inny będzie moment jego zapłaty. Przy wypłacie gotówką, 10% podatku pobrane zostanie od razu. A przypadku transferu na konto IKZE – dopiero przy wypłacie środków z konta IKZE.
Dziedziczenie środków z IKZE nie jest objęte podatkiem do spadków i darowizn.
Czy pieniądze z IKE są dziedziczone? Kto dziedziczy i ile podatku zapłaci?
Tak. Środki zgromadzone na IKE są dziedziczone. Analogicznie, jak przy IKZE, możesz wskazać osoby uposażone, a jeśli tego nie zrobiłeś, trafią one do spadkobierców.
Wypłata jest zwolniona z podatku dochodowego, nie płaci się również podatku od spadków i darowizn.
ZWROT LUB TRANSFER I WYPŁATA
Czy można zmienić jedno IKE/IKZE na inne?
Tak, można przenosić środki, które zgromadziliśmy na koncie IKE lub IKZE prowadzonym w jednej instytucji do innej. Taka operacja nazywa się wypłatą transferową. Od wypłaty transferowej nie płacisz podatku.
Zwróć jednak uwagę na koszty transferu. Jeśli nie minęło jeszcze 12 miesięcy od daty zawarcia umowy z instytucją finansową, która prowadzi Twoje IKE lub IKZE, to możesz ponieść koszt dodatkowej opłaty. Wiele instytucji finansowych rezygnuje z tej opłaty, ale są niestety i takie, które każą sobie słono zapłacić za transfer.
Czy wypłata transferowa z IKE lub IKZE kosztuje?
Jeżeli dokonasz transferu z IKE lub IKZE na inne IKE, lub IKZE w przeciągu 12 miesięcy od zawarcia umowy – opłata może wystąpić. Po upływie 12 miesięcy – już nie. Natomiast w sytuacji gdy prowadzisz konto w formie rachunku maklerskiego i w ramach transferu przenosisz instrumenty do innej instytucji – wówczas możesz ponieść koszty transferu tych instrumentów – nawet gdy ma on miejsce po upływie 12 miesięcy.
Czy można dokonać częściowego zwrotu z IKE lub IKZE? Wcześniejsze zakończenie oszczędzania.
Częściowego zwrotu – czyli wycofania środków przed nabyciem praw do wypłaty – można dokonać tylko w IKE. Zapłacisz wówczas podatek od zysków kapitałowych.
Nie można natomiast wycofać tylko części środków w IKZE. Jeżeli chcesz dokonać zwrotu z IKZE przed 65 rokiem życia – musisz to zrobić w całości.
Warto o tym pamiętać, bo kryje się tutaj ryzyko zapłaty wysokiego podatku.
Jeśli zgromadzisz spore środki na IKZE i płacisz podatki według progresywnej skali (17%, 32%), jest ryzyko, że przy takim zwrocie wpadniesz w wyższy próg podatkowy. Na przykład – przy wpłacie na IKZE odliczysz od dochodu 17% wpłaty a przy zwrocie, wpadniesz w próg 32%.
Jeżeli więc planujesz częściowe wycofanie środków, przyjrzyj się kontom IKE – one dają taką możliwość.
Czy przeniesienie IKE lub IKZE do innej instytucji oznacza spieniężenie aktywów?
Co do zasady tak – transfer IKE lub IKZE do innej instytucji odbywa się w gotówce. Wyjątkiem jest IKE lub IKZE w formie rachunku maklerskiego – jeśli przenosisz je na inne IKE lub IKZE prowadzone również w formie rachunku maklerskiego transferowane mogą być papiery wartościowe.
Ile podatku zapłacę gdy dokonam zwrotu środków z IKZE? Wcześniejsze zakończenie oszczędzania w IKZE.
Kwoty uzyskane z tytułu ZWROTU środków z IKZE stanowią przychód z tzw. innych źródeł, opodatkowany według skali podatkowej. Będzie to więc podatek w wysokości 17% lub 32 % (w zależności od wysokości Twoich dochodów).
Pamiętaj, że nawet jeśli przy wpłacie odliczałeś podatek 19% (bo przykładowo płaciłeś podatek liniowy) przy ZWROCIE zapłacisz podatek według skali.
Ile podatku zapłacę gdy dokonam zwrotu środków z IKE? Wcześniejsze zakończenie oszczędzania w IKE.
W przypadku IKE sankcja za wcześniejsze zakończenie oszczędzania – dokonanie częściowego lub całkowitego zwrotu – jest naprawdę znikoma. Gdy nie spełnimy warunków uprawniających do wypłaty, trzeba będzie po prostu zapłacić podatek od zysków kapitałowych. Jest to 19% od zrealizowanych zysków.
Ten podatek, w tej samej wysokości (19%) i tak byśmy zapłacili gdybyśmy nie opakowali naszej inwestycji w IKE. I to nawet szybciej – bo w momencie wpływu zysków, a nie dopiero przy wypłacie środków z IKE. W takim scenariuszu korzyść z IKE będzie polegała na tym, że podatek od zysków kapitałowych zapłacisz później.
Rezygnacja z IKE nie jest więc bardzo kosztowna.
Czy po wypłacie pieniędzy z IKE/IKZE możemy ponownie założyć takie konto?
Jeżeli wypłacasz pieniądze z ulgą tj. po osiągnięciu dwóch wskazanych już wyżej warunków – wtedy niestety nie. Po WYPŁACIE jednorazowej lub WYPŁACIE pierwszej raty środków zgromadzonych na IKE/IKZE nie możemy kontynuować oszczędzania w ten sposób. Rozpoczęcie wypłaty środków jest równoznaczne z końcem oszczędzania w IKE lub IKZE.
Sprawa wygląda inaczej, jeśli zlikwidujesz IKE lub IKZE (tj. dokonasz całkowitego ZWROTU, zanim osiągniesz warunki do wypłaty). Wtedy możesz ponownie założyć konto IKE/IKZE.
Dokonałem ZWROTU pieniędzy z IKE IKZE. Czy mogę ponownie założyć takie konto?
Jeśli dokonałeś całkowitego ZWROTU, (czyli zlikwidowałeś IKE czy IKZE, zanim uzyskałeś prawo do preferencyjnych wypłat) wówczas nie ma przeszkód, by ponownie je założyć.
Zupełnie inaczej jest w sytuacji gdy spełniłeś warunki i rozpocząłeś wypłatę na preferencyjnych warunkach. Nie możesz ponownie założyć IKE/IKZE jeśli dokonałeś z nich pierwszej wypłaty.
Wypłata z IKZE – jak rozliczyć podatek?
Wypłata z IKZE wiąże się z zapłatą 10% zryczałtowanego podatku. Podatek ten pobiera i odprowadza w naszym imieniu instytucja finansowa, która prowadziła IKZE.
Czy warto mieć IKZE nawet jeśli nie zamierzam trzymać pieniędzy do 65 roku życia?
Wypłata z IKZE przed 65 rokiem życia będzie się wiązała z zapłatą podatku dochodowego według obowiązującej Cię stawki. Wiele zależy więc od Twojej indywidualnej sytuacji:
– ile odliczysz od podatku wpłacając na IKZE (jakie kwoty i według jakiej stawki podatku)?
– jak wysokie opłaty ponosisz w związku z IKZE?
– ile będziesz zarabiać na IKZE?
– i pewnie najważniejsze – ile wyniesie podatek, jeśli zakończysz inwestowanie w IKZE przed 65 rokiem życia.
Pamiętaj, że przy zwrocie z IKZE musisz wycofać wszystkie środki jednorazowo i od całej kwoty zapłacisz podatek według skali podatkowej.
W moim przypadku IKZE jest opłacalne nawet wtedy, gdy zakończę inwestowanie wcześniej. Jednak nie ma rozwiązań idealnych dla wszystkich, dlatego najlepiej skorzystaj z załączonego KALKULATORA i wprowadź swoje założenia.
Czy warto mieć IKE nawet jeśli nie zamierzam trzymać pieniędzy do 60 roku życia?
Wypłata z IKE przed 60 rokiem życia (lub 55 jeśli uzyskałeś wcześniejsze uprawnienia emerytalne), wiąże się jedynie z koniecznością zapłatą podatku od zysków kapitałowych. Nie jest to więc jakaś wielka kara, bo przecież ten podatek byłby płacony na bieżąco, gdyby inwestycja nie była opakowana w IKE.
Nawet jeśli planujesz wcześniej zakończyć oszczędzanie w IKE, to masz tę korzyść, że płacisz podatek Belki później i w związku z tym większe kwoty pracują dla Ciebie przez lata.
Kiedy możemy wypłacić środki z IKE lub IKZE?
Środki z kont IKE i IKZE możemy wypłacić ZAWSZE, ponieważ są to nasze prywatne pieniądze. Jednak zbyt wczesna wypłata może być dla nas mniej korzystna, bo nie skorzystamy w pełni ze zwolnień podatkowych, jakie te „pokrowce” na nasze oszczędności oferują.
W przypadku IKE skorzystamy na braku podatku Belki (19% podatku od zysków kapitałowych) jeśli:
- Ukończymy 60 lat (lub 55 lat w przypadku nabycia wcześniejszych uprawnień emerytalnych) ORAZ
- Dodatkowo spełnimy jeden z dwóch warunków:
- a) dokonamy wpłat na IKE co najmniej w 5 dowolnych latach kalendarzowych LUB
- b) dokonamy ponad połowy wartości wpłat na IKE co najmniej 5 lat przed dniem złożenia wniosku o dokonanie wypłaty.
By móc skorzystać z preferencji podatkowych w IKZE (10% zryczałtowanego podatku przy wypłacie), musimy spełnić dwa warunki:
1) wiek 65 lat ORAZ
2) dokonać wpłat na IKZE co najmniej w 5 latach kalendarzowych.
A jeśli będziemy potrzebowali naszych pieniędzy wcześniej? Możemy dokonać ZWROTU częściowego (IKE) lub całkowitego (IKE i IKZE).
W przypadku IKE jedyną sankcją za wcześniejszy ZWROT będzie konieczność zapłaty podatku Belki od całości (ZWROT całkowity) lub części (ZWROT częściowy) wycofanych z IKE środków. W przypadku IKZE sankcja jest dotkliwsza, bo wiąże się z zapłatą podatku dochodowego według skali (stawki 17% lub 32%) od całej zwracanej kwoty.
Kiedy IKE się nie opłaca?
Nie jest łatwo znaleźć jakieś sensowne przykłady. Jeszcze nikt mi nie pokazał przekonujących wyliczeń, że IKE się nie opłaca.
Przychodzi mi na myśl tylko taka sytuacja, że likwidujesz IKE lub je przenosisz do innej firmy. Jeśli ma to miejsce w trakcie pierwszych 12 miesięcy od założenia IKE w obecnej instytucji, to może ona pobrać opłatę. Wówczas rzeczywiście – można, tylko dlatego, że opakowałeś swoją inwestycję w IKE, być kilkaset złotych „pod kreską”. Jeżeli jednak instytucja finansowa tych opłat nie pobiera, lub zamierzasz trzymać w niej IKE przez co najmniej rok, to IKE jest dobrym rozwiązaniem.
INWESTOWANIE W IKE I IKZE
W co mogę inwestować w ramach IKE lub IKZE?
Wszystko zależy od tego, jakie konto IKE lub IKZE założysz. Niektóre konta dają możliwość zainwestowania w kilka klas aktywów finansowych, a inne tylko w jedną. Jak to wygląda w praktyce? Jeśli na przykład założysz IKE/IKZE w formie rachunku bankowego, to 100% wpłaconych kwot będzie pracowało na lokacie. Ale jeśli założysz IKE/IKZE w formie rachunku maklerskiego – będziesz mógł inwestować w akcje, ETF -y itd. Jeśli z kolei założysz Super IKE w PKO BP, to będziesz mógł inwestować zarówno w obligacje indeksowane inflacją, jak i w akcje notowane na polskiej giełdzie.
Czy mogę założyć IKZE obligacje i inwestować w detaliczne obligacje indeksowane inflacją?
Niestety nie – detaliczne indeksowane obligacje skarbowe możesz opakować wyłącznie w IKE. Do wyboru masz tylko IKE Obligacje lub Super IKE prowadzone przez PKO PB.
ZAŁOŻENIE KONT, WIEK, OBCOKRAJOWCY I INNE…
Czy można przenieść IKZE na IKE i odwrotnie?
Nie ma takiej możliwości – to są dwa oddzielne produkty.
Czy można mieć IKZE i IKE w jednej instytucji, czy trzeba mieć w różnych?
To Twoja decyzja. Możesz mieć IKZE i IKE w różnych instytucjach, a możesz mieć w jednej.
Kto może założyć IKE lub IKZE? IKE dla dziecka.
Każdy, kto ukończył 16 lat, może założyć IKE i/lub IKZE. Z tym że osoby niepełnoletnie mogą wpłacać środki tylko w roku kalendarzowym, w którym uzyskują dochody z umowy o pracę. A to oznacza, że możliwość założenia IKE lub IKZE dla dziecka jest bardzo mała i ograniczona do bardzo specyficznych przypadków.
Ile kont IKE lub IKZE można mieć?
Możesz mieć tylko jedno konto IKZE i jedno IKE.
IKE lub IKZE dla emeryta. Czy emeryt może założyć IKE/IKZE?
Jasne – będąc na emeryturze możesz założyć IKZE i/lub IKE. Wiek emerytalny nie ma tutaj znaczenia. Nie ma górnego limitu wieku.
Czy wcześniejsze uprawnienia emerytalne mają wpływ na IKZE lub IKE?
Wcześniejsze uprawnienia emerytalne nie mają znaczenia w przypadku IKZE. Aby skorzystać w pełni z 10% zryczałtowanego podatku, przy wypłacie środków musisz mieć ukończone 65 lat. Nie ma więc znaczenia, że np. nabyłeś prawa do emerytury w wieku 50 lat.
Inaczej wygląda sprawa w przypadku IKE – jeśli nabyłeś uprawnienia emerytalne, to możesz dokonać wypłaty już po ukończeniu 55 roku życia.
Jeśli więc szukasz opakowania inwestycyjnego, które daje szybszą możliwość wypłaty środków – przemyśl IKE.
IKE lub IKZE- do jakiego wieku?
Nie ma górnego limitu wieku dla kont IKE lub IKZE. Można założyć te konta w dowolnym wieku, ale dobrze jest wcześniej skalkulować czy to się nam opłaci.
Czy IKZE nadaje się na poduszkę bezpieczeństwa?
Moim zdaniem niespecjalnie: poduszka bezpieczeństwa to środki, do których chcemy jednak mieć dostęp przed 65 rokiem życia. Najlepiej ulokować je tak, by w miarę łatwo po nie sięgnąć w sytuacji awaryjnej.
Z uwagi na to, że zwrotu z IKZE trzeba dokonać w całości (nie ma możliwości wycofania tylko części środków), a taki zwrot wiąże się z zapłatą podatku dochodowego według skali (17%, 32%), może się okazać, że przez dodanie do dochodu całej kwoty zgromadzonej na IKZE, będziesz musiał zapłacić za ten zwrot spory podatek.
Ale by rzetelnie odpowiedzieć na to pytanie – najlepiej skorzystaj z KALKULATORA, który dołączyłem do tego wpisu. Wpisz swoje założenia i przelicz, jak to wygląda u Ciebie.
Kto może założyć IKE lub IKZE?
Konto IKE i/lub IKZE może założyć każda osoba fizyczna, która ukończyła 18 lat. Osoby młodsze, które ukończyły 16 lat, również mogą rozpocząć inwestowanie w IKE i IKZE, jednak wyłącznie wtedy, gdy są zatrudnione na umowę o pracę, a wartość wpłat nie jest wyższa niż dochody z tytułu tej umowy o pracę.
IKE lub IKZE dla przedsiębiorców
Jeśli jesteś przedsiębiorcą prowadzącym pozarolniczą działalność gospodarczą, to począwszy od 2021 r. możesz skorzystać z wyższego limitu wpłat na IKZE. Wynosi on 9 466,20 zł (2021 r.). Dla pozostałych osób limit wynosi 6 310,80 zł.
W przypadku IKE nie ma znaczenia czy prowadzisz działalność. Limit jest jednakowy i wynosi 15 777 zł (2021 r.).
Obcokrajowiec a IKE lub IKZE
Obcokrajowcy mogą skorzystać z IKE i/lub IKZE dokładnie na takich samych zasadach, na jakich korzystają z nich obywatele Polski. Nie ma w tym zakresie żadnych specjalnych przywilejów, ale nie ma też ograniczeń dla cudzoziemców.
IKE a wkład własny na mieszkanie
W Internecie bez problemu znajdziecie informacje o tym, że środki z IKE mogą stanowić wkład własny na mieszkanie. Natomiast nie znajdziecie osoby, która by taki przypadek przerobiła w praktyce… Banki wymagają wkładu własnego w gotówce (ewentualnie w postaci gruntu, na którym zamierzasz się budować, czy już poniesionych nakładów inwestycyjnych – gdy budujesz dom), a nie w postaci IKE. Tak więc, według mojego stanu wiedzy i na podstawie doświadczenia kilkudziesięciu doradców kredytowych, którym to pytanie zadałem: nie da się wykorzystać środków zainwestowanych na IKE lub IKZE na wkład własny. No, chyba że je wypłacisz… ale wówczas mówimy o wkładzie własnym w postaci gotówki.
IKE i IKZE – jak sprawdzić, czy i gdzie mam konto i ile mam na koncie?
Niestety nie znam jednego miejsca, do którego można zwrócić się z pytaniem, czy mam już konto IKE lub IKZE. Jeśli Wy wiecie o takiej możliwości, to napiszcie o tym, proszę, w komentarzu.
Sprawa jest o wiele prostsza jeśli wiemy, która instytucja prowadzi nasze konto. Należy wówczas zalogować się na konto klienta (dostęp online do konta IKE lub IKZE to standard) lub ewentualnie wystąpić z pisemną prośbą o informację.
Jak się jest w drugim progu podatkowym to najlepiej mieć i IKE i IKZE i w pełni wykorzystywać limity.
Cześć Piotrek,
jasne- jak się jest w drugim progu podatkowym i na wpłacie na IKZE zyskujesz „32% x kwota wpłaty” to IKZE jest dobrym rozwiązaniem. Wówczas, gdy dokonasz zwrotu z IKZE przed ociągnięciem wieku 65 lat to na podatkach wyjdziesz na zero, bo zwrot będzie opodatkowany stawką 32% (o ile oczywiście do tego czasu nie zmienią się stawki podatku).
A pieniądze będą pracowały dłużej, bo przecież możesz zainwestować kwoty zwroty podatku z US i nie będzie pobierany podatek od zysków kapitałowych.
Cześć Marcin, tu mam wątpliwość, czy faktycznie wyjedzie się na „zero”, ponieważ o ile podatek od wpłat/kapitału wyjdzie neutralnie, to zysk już zostanie opodatkowany stawką 32%, zamiast 19% (podatek od zysków). Zgadza się czy źle to rozumiem? Dzięki za odpowiedź.
Krzysztof słuszna uwaga:)
Cześć. Ale jeśli teraz płacimy 32% lub 19% podatku i tak wymyślimy że w roku wypłaty przed ukończeniem 65 lat będziemy w pierwszym progu podatkowym i od całości zapłacimy 17% (bez zmiany stawek) to zysk jest pewny nawet trzymając tylko gotówkę bez inwestowania. CZy dobrze rozumiem? Pomijam tu inflację.
Pamiętaj, że sama kwota wypłaty może cię automatyczne wrzucić w drugi próg
Jak wygląda sytaucja w przypadku osób poniżej 26 roku życia, których przychody przekraczają 85 528zł (wpadają w pierwszy próg podatkowy)? Czy w takiej sytuacji można również odliczyć sobie “koszty” IKZE od dochodów? A dodatkowo co o w sytuacji, kiedy zarabia się ponad 171 056zł, mając poniżej 26 lat (wtedy wpadamy analogicznie w drugi próg – 32%). Czy te sytuacje są traktowane jakoś specjalnie? Albo może jedna różni się od drugiej? Temat ulgi dla młodych jest mocno zagmatwany w ustawach, więc nie jestem pewny, czy założenie IKZE nie sprawi mi więcej kłopotu niż zaoszczędzi pieniędzy.
IMO zle rozumiesz progi. 2 próg jest OD 85528.
To, że przekroczyłeś limit ulgi dla młodych nie oznacza, że wpadasz w drugi próg podatkowy, tylko że od nadwyżki zostanie Ci naliczony podatek standardowy 17%. Żeby wpaść w drugi próg podatkowy musiałbyś przekroczyć kwotę 171 056zł w danym roku.
Ulga dla młodych po prostu zmniejsza dochód do opodatkowania (do 0 jeśli nie przekroczysz 85528). Najprościej będzie jak na potrzeby tego artykułu odejmiesz sobie tą kwotę od Twoich dochodów. Każda nadwyżka powoduje obowiązek podatkowy, a więc można go zmniejszyć za pomocą IKZE.
Powiedzenie, że 2 próg podatkowy znajduje się na poziomie 171 056 zł jest uproszczeniem. Po pierwsze formalnie ulga dla młodych pomniejszy Twój dochód i obowiązują Cię normalne stawki. Po drugie ulga dla młodych stosuje się do „przychodu” – a więc wartości przed potrąceniem składek ZUS. Podstawa opodatkowania (czyli limit 85528) to ten przychód – ZUS – koszty – ulgi (np. IKZE, krew itp.).
Najlepiej ocenisz swoją sytuację, jeśli spróbujesz wypełnić swój własny PIT uwzględniając ulgę dla młodych. Pozycja 111 w PIT-37 poinformuje Cię jaki jest faktyczny dochód do opodatkowania, a więc ile da Ci odliczenie IKZE.
Sam nie odliczałem IKZE, ale byłem w podobnej sytuacji i odliczałem ulgę na krew (z punktu widzenia podatkowego odlicza ją się dokładnie tak samo). Samo odliczenie jest banalne i nie ma tam haczyków 😉
Niestety ustalenie swojego dochodu do opodatkowania może być bardziej skomplikowane, ponieważ nie możesz odliczyć części ZUS od dochodu, która była zwolniona w ramach ulgi dla młodych. To samo tyczy się składki zdrowotnej (która jest odejmowana od już obliczonego podatku) – oczywiście zakładając scenariusz na 2021 rok.
Dlaczego Marcinie nie przewalutowaliscie z Żoną środków na IKZE skoro kupujecie zagraniczne ETFy?
bo IKZE można prowadzić wyłącznie w PLN
Wpłat można dokonywać tylko w PLN, to duża różnica
Hej Piotrze, wpłat na IKE i IKZE można dokonywać wyłącznie w złotych polskich. Takie zasady wprowadza ustawa o IKE i IKZE. Natomiast jak posiadasz IKE/IKZE w formie rachunku maklerskiego i np.sprzedajesz ETF za euro, to możesz wybrać, czy chcesz zostawić sobie środki w euro czy od razu wymienić euro na złote. Tym samym na koncie mogą pojawić się waluty. Taką możliwość daje BOSSa i DM Mbanku, ale o tym szerzej napiszę w kolejnym artykule na temat IKE i IKZE:)
o właśnie szukałam odpowiedzi na to pytanie! Proszę Marcinie nie zapomnij w następnym artykule poruszyć kwestii walut przy IKE. Czyli to tu jest przewaga DM mbanku nad emaklerem? Dobrze rozumiem, że wypłata w obcych walutach będzie dotyczyć też dywidend otrzymywanych z zagranicznych akcji (czyli nie tylko sytuacji kiedy coś sprzedajemy)?
Cześć,
bardzo mnie interesuje temat walut.
Korzystając z wcześniejszych porad na blogu otworzyłem konto IKE w DM i kupuję tam udziały w (również) zagraniczncyh ETFach. Czy masz jakieś wskazówki jak zarządzać ryzykiem walutowym? Dzisiaj EUR i USD wydają sie dosyć drogie, a przecież nikt nie wie jak kurs będzie się kszałował za 25 lat kiedy przyjdzie do wypłat środków.
Czy ETFy zabezpieczeone do złotówki (obydwa dostępne na GPW) są w Twojej opinii dobrym pomsyłem?
Można także od razu złożyć dyspozycję wymiany walutowej, przynajmniej w DM BOŚ tak jest.
No dobra, ale ten kalkulator wylicza tylko kwoty wpłacone na IKZE, a nie ma osobnego kalkulatora dla IKE (i maksymalnych kwot wpłaty) lub takiego, który pokazywałby wyliczenia dla IKE i IKZE przy założeniu wpłat na oba. Z tego arkusza nie dowiem się jak kształtuje się kwestia rentowności IKE.
Dlaczego o tym piszę, bo mam oba IKE i IKZE i wpłacam na oba maksymalne limity, i chciałbym wiedzieć jak to będzie wyglądało za dziesiąt lat. A tu dostałem tylko porównanie wpłaty 6310,80 zł w IKZE i w IKE i dla tej wartości to może i dowiedziałem się co korzystniejsze, ale brakuje danych co do IKE
@Jane Też mi trochę tego brakuje ale to jest plik do porównania i tutaj super się sprawdza. Poza tym limity i tak będą się zmieniać w przyszłości a w kalkulatorze można wpisać dowolną wartość. Kopiuje kwotę IKZE do IKE.
IKZE – czy rozliczenie (PIT) za wypłacone wcześniej środki dokonuje się w tym samym roku? Przykładowo mam teraz zwrot podatku za wpłatę 32%. Stracę pracę, poduszka finansowa się skończy i jest to dla mnie dodatkowa rezerwa. Wypłacając nie przekroczę w danym roku 1 progu (17%). Czyli finalnie od tej kwoty zapłacę niższy podatek o 15%. Zgadza się?
IKE,IKZE Dom Maklerski mBanku – rozumiem że kupując akcje w USA i sprzedając w mBanku podatek od zysków i tak jest odprowadzany w USA (30%) – Bank nie rozlicza nas jako obywateli Polski (tylko nieznanych więc max podatku).
W takim wypadku opłaca się kupować GPW lub tylko zagraniczne ETFy notowane w Europie i tutaj podatek nie będzie naliczany od zysków po sprzedaży?? Testował ktoś z konta IKE, IKZE jak z tym podatkiem w mBanku od zagranicznych produktów finansowych?
Jak na koniec (za 30lat) zje mi 30% zysku z ETFów zagranicznych to średnio się opłaca. Lepiej bezpośrednio inwestować w zagranicznym biurze.
Masz w większości rację, ale 30% naliczane jest tylko od dywidend, nie ma podatku od zysku płatnego dla n”ie-obywateli” USA. I tak możesz kupować ETFy tylko notowane w Europie, więc nie ma obawy o płacenie 30% podatku, no chyba że kupujesz pojedyncze spółki z USA wypłacające dywidendę
Hej Jane,
ten kalkulator służy porównaniu IKE i IKZE w różnych sytuacjach.Postawiłem się w butach osoby, która ma ograniczoną kwotę do zainwestowania i zastanawia się, który z tych dwóch pokrowców antypodatkowych wybrać? Czy konta IKE/IKZE pozwolą zarobić więcej w porównaniu do inwestycji „nieopakowanej” w IKE/IKZE? Jeśli tak, to ile…. Co się stanie, gdy dokonamy zwrotu z IKZE…itp.
Kalkulator odpowiada również na pytanie, czy IKZE (przy podanych założeniach co do horyzontu inwestycji, poziomu zysku i płaconych podatków, itp…) ma sens? Bo nie jest to rozwiązanie dla wszytskich.
I takie porównania wygodniej jest mi wykonywać zakładając, że na: IKE lub IKZE oraz w „inwestycję nieopakowaną w IKE/IKZE” wpłacę dokładnie tę samą kwotę.
Oczywiście można stworzyć też kalkulator, który pozwalałby wprowadzić inną kwotę wpłat na IKE i inną na IKZE, ale porównanie wyników pomiędzy tymi kontami wymagałoby wówczas patrzenia na wartości procentowe (np. ile % dało zarobić IKE a ile IKZE), a nie na wysokość kwot. Zależy co kto woli 🙂 Sam się zastanawiałem jak temat ugryźć i uznałem, że obecny poziom prezentacji wyników jest bardziej przejrzysty.
PS Jeśli chcesz sprawdzić jak będą wyglądały inwestycje przy wyższej kwocie wpłat to wpisz tę kwotę w komórkach: F4 i F5.
„Zarówno zwracany kapitał, jak również wszystkie wypracowane zyski, będą stanowić dochód do opodatkowania według skali podatkowej (17% lub 32%)”
Marcinie mam pytanie odnośnie wcześniejszej wypłaty z IKZE.
Załóżmy, że w momencie wcześniejszej wypłaty miałbym działalność gospodarczą i płacił ryczałt 12,5%. Jaki podatek zapłacę wypłacając wcześniej z IKZE?
Hej Piotrze, kwoty zwrotu z IKZE zawsze opodatkowane są według skali podatkowej (17%, 32%).
Ta zasada dotyczy również osób prowadzących działalność gospodarczą, które wpłatę na IKZE rozliczały płacąc podatek ryczałtowy lub liniowy.
A przychód z działalności opodatkowanej ryczałtem będzie wyznaczał, czy będzie to pierwszy czy drugi próg?
Czy może przychody z DG, opodatkowane ryczałtem nie wliczają się do źródeł przychodu branych pod uwagę w skali podatkowej?
Przykład – w danym roku uzyskałem 150k pln przychodu z działalności z której rozliczam się ryczałtem 12%. W tym samym roku zamknąłem przedwcześnie ikze, na którym miałem 50k pln.
Płacę 0,17*50 000?
Podpinam się, co więcej, czy do dochodu wg skali można zastosować kwotę wolną od podatku?
Czysto teoretycznie (wiem że brzmi to jak kombinowanie :D) Jeśli prowadzę działalność i odliczam 19% wpłaty na IKZE w podatku liniowym, to po zamknięciu IKZE (zakładając że nie wskoczę na 32% próg) płaciłbym 17% podatku. Tymsamym jestem do przodu o 2%? Idąc dalej tym tokiem myślenia mógłbym co roku otwierać i zamykać kolejne konta IKZE zarabiając 2%?
a nawet chyba całość, bo będzie większa kwota wolna? i co roku można wypłacić bez podatku…?
Zastanawia mnie jak wygląda opłacalność IKZE przy JDG + liniówka z IPBox (czyli podatek 5%). Czy wtedy odlicza się 19% wedle podatku liniowego, czy 5% wynikające z IPBox?
Zgaduje, że IKZE odliczamy od liniówki. IPBox to zwrot podatku, o który możemy wnioskować czasem po latach.
Przede wszystkim Gratuluję Tobie i całemu zespołowi świetnej roboty i dzisiejszego odcinka!!! 🙂
@Kasia (oczywiście jak najbardziej świetnie się sprawdza również przed „kamerą”, w ogóle to bardzo dobrze Was się ogląda razem 🙂
Mam również pytanie:
Czy jeśli jako konto IKZE chciałbym wykorzystać Rachumek Maklerski do zakupu zagranicznych ETF-ów to czy kupić dane aktywa jednorazowo czy co miesiąc 1/12? (jak ty wykorzystujesz? Jedna wpłata niższe koszty, ale co z uśrednieniem ceny waloru? Czy to w ogóle jest istotnie jeżeli zamierzam trzymać i inwestować środki aż do 65 roku życia?
Podpinam się pod pytanie w nieco innej wersji i poproszę o opinię, Ciebie Marcinie lub innych bardziej doświadczonych czytelników.
IKZE 2 szt (żony i moje), ETFy zagraniczne:
a) zakup jednorazowy dla obu IKZE = najniższa prowizja, jednak całe środki wpłacone mogą spowodować „stratę” na kursie walut i cenie ETF
b) zakup co pół roku = np styczeń cały limit IKZE żony, w lipcu mój, najniższa prowizja, lepsza optymalizacja
c) zakup 1x w kwartale (połowa limitu na jednym IKZE) = strata 19zł prowizji rocznie na jednym IKZE, jednocześnie znaczna optymalizacja w zakresie ceny ETFa i kursu walut
Czy w terminie min 20lat inwestycji będzie miało to większe znaczenie dla wyniku?
@Krzysztof, pytanie czy prowizja 12x19zł jest dla Ciebie OK i czy pokryje korzyści wynikające z optymalizacji kursu waluty oraz ceny ETFa poprzez comiesięczny zakup?
Marcinie czy mieszkajac za granica tez moge zalozyc IKE badz IKZE? Dodam, ze nie place podatkow w Polsce.
Cześć Marta,
nie ma przeszkód by osoba mieszkająca poza graniami Polski założyła konta IKE i IKZE, lecz IKZE zupełnie się w takim przypadku nie opłaci.
Korzyść z IKZE polega na tym, że możesz sobie obniżyć dochód do opodatkowania o wartość wpłaty na IKZE. Skoro nie płacisz podatków w Polsce to nie ma czego obniżać… a przy wypłacie środków z IKZE musiałabyś zapłacić 10% podatku.
IKZE wciąż się może opłacić, nawet jak nie masz dochodu (podatek 10% od wszyskiego może okazać się mniejszy niż 19% od zysków). Zależy to od tego ile zarobisz (stopa zwrotu, data ostatniej wpłaty itd.) No chyba, że kiedyś wspaniałomyślnie zlikwidowany zostanie podatek Belki (ktoś w to wierzy?).
Inną sprawą jest jak kraj w którym mieszkasz potraktuje twój dochód z IKZE, czy będzie podlegał opodatkowaniu – to zależy od umowy między Polską a tym panstwem. No chyba, że na starość wrócisz do Polski 😉
Kuba, jasne, może się zdarzyć, że 10% od całości (wpłata i zyski) będzie niższe niż 19% od zysków, ale to przy dość wysokich poziomach zysku. Można to wyliczyć w kalkulatorze załączonym w artykule.
4.1% dla 20 lat, 3.5% dla 25 nominalnie, bo zmiana wartości pieniądza nie ma znaczenia w tym przypadku.
czy w pierwszej tabeli wartość środków na IKE/IKZE to nie powinien być 1% a nie 0,1%?
przepraszam – musiałem napisać bo nie mogę się spokojnie dalej wczytywać w ten JAKŻE ROZLEGŁY materiał. Idealnie w czas – bo właśnie myślę czy to nie moment na IKZE (IKE już jakiś czas jest…)
Cześć Łukaszu, bardzo Ci dziękuję za wyłapanie :). Powinno być 1% i już poprawiam!
Ależ mięsisty odcinek, super! Będę to czytał kilka razy, tak żeby na pewno zrozumieć wszystko 🙂 A co do IKE to zastanawiam się już od czerwca nad założeniem, na szczescie czas goni więc niedługo chyba już założę 😀
Marcinie, dziękuję Ci za tę wiadomość:)
Mam nadzieję, że artykuł pomoże Ci podjąć decyzję.
Cześć Marcin, stoję przed dylematem.
Nie wiem czy otwierać IKE i IKZE czy nie, bo nie wiem czy zostanę w Polsce.
Mam 29 lat i nie widzę dla siebie przyszłości w tym kraju. Nie wiem czy wyjadę czy nie. Nie wiem czy za 2/5/10 lat będę miec w Polsce rezydencję podatkową. Obecnie mam własną jednoosobową działalność gospodarczą, ale nie wiem czy za np. 2 lata nie zamknę jej i nie będę żyć i zarabiać za granicą.
Patrząc w co się obecnie dzieje w Polsce, to jak złotówka słabnie, nie wiem czy jest sens zamrażać pieniądze w PLN i zostawiać je w tym kraju. Zwłaszcza, że sama nie wiem gdzie za kilka lat będę.
Podłączę się pod ten wątek. Od tego roku mam rezydencję podatkową poza Polską (ale nadal w UE). Na wiele moich pytań odpowiedział doradca podatkowy, ale post Marty przypomniał mi, że nie zapytałam, czy wpłaty na IKZE mogę odliczać od dochodów, które rozliczam w PL a nie w obecnym kraju zamieszkania. Będę dalej zgłębiać temat.
Hej Alex, mógłbyś napisać więcej w kontekście Twojej rezydencji podatkowej? Jaki to kraj i jak to u Ciebie wygląda? Czy od zysków na swoim IKE/IKZE (np. sprzedaż z zyskiem akcji lub wypłata dywidendy) powoduje obowiązek zapłaty podatku tam gdzie mieszkasz?
Cz. Ja też Pracuje zagranicą. W tamtym roku gdy zapłaciłem podatek belki około 2000Pln z funduszy, przeniosłem oszczędności do IKE Maklerskiego. Etf sa calkiem mile, jak na razie. IKZE jeszcze nie mam, ale chyba założę w tym roku bo tak wpadam w tym roku w Polsce w podatek. Myślę że dobrze jest dyserfikowac. Emerytura z zagranicy, Ala PPK z zagranicy to dobrze mieć w Polsce też np IKE. Nigdy nie wiadomo gdzie będziesz za kilka lat na starość. Gdzie będzie lepiej tu czy tam, i jak będzie stać PLN czy zagraniczna walutowa. Odliczenie od IKZE jest raczej tylko w Polsce. To jest na emerytur. Pozdr
Hej! Mam identyczny dylemat. W tym roku IKZE może się jeszcze przydać, ale co za rok, kiedy być może nie będę już miała rezydencji podatkowej w Polsce?
przydałaby się odpowiedz Marcina Iwucia:)
Czy będąc na działalności gospodarczej z podatkiem liniowym mogę w danym roku wpłacić cały limit Ikze i odliczyć 19% i potem wykonać zwrot środków.
Zakładając że kwota wolna od podatku od przyszłego roku będzie 30k. To gdy zwrot jest mniejszy niż 30k to nie zapłacę podatku?
Cześć Grzegorzu, wgryzam się w temat Nowego ładu i konsultowałem Twoje pytanie z doradcą podatkowym. Zgodnie z uzyskaną odpowiedzią zwrot będzie można skompensować z kwotą wolną od podatku.
Natomiast zamierzam potwierdzić tę interpretację w Krajowej Informacji Skarbowej gdy ustawa wejdzie w życie.
Napisałem już jeden komentarz, jednak pozwolę sobie powtórzyć: łącząc 2 fakty:
…możemy zbudować wehikuł umożliwiający de facto coroczne przenoszenie części dochodu z działalności do kwoty wolnej od podatku (abstrahując od kosztów otwierania/zamykania samego konta). Czy coś mi wciąż umyka?
Czy od nowego roku wypłaty z IKZE (w przypadku likwidacji) będą zaliczane do przychodu, od którego płaci się składkę zdrowotną?
To jest niezły myk 😉 czy już coś wiadomo ?
Czy coś już może udało się potwierdzić? Mam właśnie taką sytuację i muszę zlikwidować IKZE. Jestem na działalności i zastanawiam się czy będę musiał zapłacić jakiś podatek, bo generalnie mieszczę się w nowej kwocie wolnej, a innych dochodów nie mam.
Kalkulator FBO:
Odnośnie pozycji „Roczna stopa zwrotu reinwestycji kwot otrzymanych z tytułu ulgi podatkowej w IKZE” dodaje tylko odsetki od zainwestowanej kwoty z zwrotu podatku. Dobrze by było żeby sama kwota też była dodawana do danego roku (17%,32% od całości wpłaty). Jest to duża różnica ~22% na plus dla IKZE jeżeli poczekamy do emerytury 30lat.
—-
nie ma tematu widzę że dodaje całą kwotę w wieku emerytalnym 🙂
Hej Marku, tak jak piszesz Kalkulator uwzględnia kwoty zwrotów otrzymane z Urzędu Skarbowego 🙂
Cześć Marcin, Kasiu! Bardzo dziękuję za odcinek, odświeżenie tematu i Wasz wkład w poprawianie sytuacji finansowej Polaków.
Po przeczytaniu pierwszych rozdziałów FF, odłożeniu 2 tys zł do koperty (na nagłe potrzeby) oraz uzbieraniu poduszki finansowej w postaci 50 tys zł, zastanawiamy się co dalej.
Moja sytuacja życiowa wygląda następująco: mam 33 lata, żonę (Kasię:)), dwójkę dzieci w wieku 3 i 5 lat i kredyt hipoteczny, który (dzięki Waszym radom) nadpłaciliśmy w tym roku (40 tyś). Pozostało nam 170 tys zł do spłaty. Zastanawiamy się wspólnie, co dalej. Czy dalej nadpłacać kredyt (zmniejszenie odsetek, ale zmniejszamy poduszkę finansową + nie mam żadnych kosztów nadpłacenia kredytu), czy inwestować w obligacje indeksowane inflacją z IKE (wtedy będę mógł wycofać pieniądze)?
Marcinie, Kasiu, pozwolę sobie dołączyć do pytania z lekką modyfikacją, intensywnie nadpłacam kredyty (nie_hipoteczne) – powinienem skończyć za ok 14-15 miesięcy. Czy warto wyhamować likwidację długów na rzecz IKE/IKZE (nawet bardziej IKZE z uwagi na zwrot podatku)?
Cześć Marcinie ( Marciny) Podepnę się pod pytanie.
Mam dwa kredyty na domi i mieszkanie – jeden w PLN drugi we Franciszkach ( tego nie mam zamiaru nadpłacać – wystąpiłem na drogę sądową i poczekam co się zadzieje) . Nadpłacam ten w PLN liczę że mogę z 40k rocznie nadpłacić lub założyć IKE i tam odłożyć 15K a 25k nadpłacić . Co się bardziej opłaca ?
Dziękuję za merytoryczny wpis ! Prośba o odpowiedz, Czy IKE-Obligacje (inne IKE) nadaje się na poduszkę bezpieczeństwa?Odnośnie ankiety, ciekawym tematem było by Super IKE w PKO połączone z IKE-Obligacje. Pamiętam, że robiłeś eksperyment efektywności IKE-Obligacje z ETF w innym miejscu – kontra IKE NN. Podziel się proszę, jego wynikami. Rozumiem, że na jednym koncie łatwiej było by chociażby o rebalancing ? Pytanie, jak z opłatami.
Hej Andrzeju. Dziękuję za miłe słowa:)
Ja sam lubię rozdzielać poduszkę bezpieczeństwa od długoterminowych oszczędności, ale jeśli:
1) nie masz jeszcze IKE,
2) jesteś na razie na etapie budowania poduszki bezpieczeństwa,
3) poduszkę bezpieczeństwa zamierzasz ulokować w obligacjach,
to opakowanie obligacji w IKE może być dobrym rozwiązaniem. Jeśli poduszka okaże się niepotrzebna (czego Ci życzę:)) to zyskasz na braku „podatku belki”.
PS Konto Super IKE w PKO BP na pewno opiszę, wstępny plan zakłada publikację za dwa tygodnie. Poruszę wówczas również temat opłat.
Cześć Andrzej i Marcin, moim zdaniem nie bardzo IKE Obligacje nadaje się na poduszkę. Za każdym razem gdy będziesz chciał skorzystać z pieniędzy to zgodnie z taryfą opłat PKO (z 1 października) za częściowy zwrot musisz zapłacić dodatkowo 100 PLN. W poprzedniej taryfie było to 50 PLN, więc opłaty mają tendencję wzrostową.
Dzięki Mateusz ! Bardzo ważna uwaga. Czyli teoretycznie lepsze były by czyste obligacje. Masz jakiś inny sposób na efektywne przechowywanie poduszki ?
Andrzej, moją poduszkę trzymam na oprocentowanym koncie oszczędnościowym (30%), reszta obligacje EDO (70%). Podzieliłem to z tego względu, że w przypadku obligacji zwrot pieniędzy następuje po 5 dniach roboczych, a do konta w razie potrzeby mam dostęp od razu.
Dzięki Mateusz za potwierdzenie, miałem zrobić identyczny procentowo podział – w związku z technicznymi opóźnieniami. Rzeczywiście, EDO wydają się do tego celu idealne. Niestety, oferta kont oszczędnościowych jest mizera, jednak w przypadku poduszki chodzi raczej o szybkość dostępu. Podejrzewam, że korzystasz z oszczędnościowego przy głównym ROR, czy wyhaczyłeś jakąś perełkę ?
Wyznaczyłem taki podział, bo uznałem że większość typowych nieprzewidzianych sytuacji (np. awaria sprzętu, naprawa samochodu, prywatna opieka lekarska, utrata pracy) będę mógł pokryć z konta oszczędnościowego, bez ruszania obligacji. Faktycznie, w przypadku konta oszczędnościowego moim priorytetem jest szybkość dostępu i nie ma mowy przy dzisiejszej ofercie banków o realnej ochronie wartości.
Dziękuję, będę czekał z niecierpliwością. Poduszkę bezpieczeństwa na szczęście już uzbierałem i nie mam jeszcze IKE.(Na pewno przed końcem roku założę IKZE). Zastanawiam się, czy w takim wypadku lokowanie stałej sumy na IKE-Obligacje ma sens, czy jednak zwykle obligacje. Co da w jej przypadku lepszy efekt i elastyczność ? Hmmm czy po prostu taką poduszkę trzymać na zwykłym koncie ?
„Aby zilustrować fakt, że nie w każdym przypadku korzystanie z IKZE będzie sensowne, wymienię kilka takich przypadków:”
Po co domysły? Nie lepiej policzyć?
20 lat, stopa zwrotu 5%, kapitał 10k, odliczenia od podatku: 0.
Podatek na IKZE : 10000×1.05^20×0.1=2650
Podatek bez IKZE:
(10000×1.05^20-10000)x0.19= 3140
Wniosek: IKZE opłaca się nawet gdy ni masz czego odpisać pod warunkiem, że inwestujesz wystarczająco długo i osiągasz zyski.
Oczywiście powyższy przykład ilustruje strategię buy&hold, przy założeniu, że inwestujesz aktywnie zwrot będzie jeszcze większy, bo podatek poza ikze pojawi się wcześniej.
Hej Kuba, najlepiej policzyć 🙂 Po to właśnie zamieściłem kalkulator we wpisie, by obliczenia były prostsze. Wystarczy wpisać własne założenia.
Marcin, jak najbardziej można skorzystać z excela. Chodzi mi bardziej o dopuszczenie / zmianę sposobu myślenia. Mam wrażenie, że pytania w stylu: a czy jak mam IPbox, a czy jak zarobiłem mniej niż w płaciłem… pojawia się na tyle często, że warto zwrócić uwagę, że IKZE to nie tylko zwroty od podatku (chociaż są super) ale również znakity parasol podatkowy – podobnie jak IKE – i, mimo że z trochę gorszymi zasadami, to wciąż działający. 😉
Myślę, że warto to zrozumieć – znam ludzi, którzy wpłacają na IKZE, dostają zwrot i myślą, że to już, a w nic pieniędzy leżących na IKZE nie inwestują.
Hej Kuba, fajnie, ze ten temat poruszasz.
Niewątpliwą korzyścią z IKZE jest również opodatkowanie zysków kapitałowych stawką 10% (gdy spełnimy warunki do wypłaty, między innymi doczekamy do 65. roku życia), a nie 19%.
Zyskamy również, jeśli dokonamy zwrotu z IKZE (wypłata przed 65. rokiem życia), jeśli zwrot będzie opodatkowany według skali właściwej dla pierwszego progu podatkowego (17%). Ale już przy zwrocie, gdy przyjdzie nam opodatkować go stawką 32% stracimy – bo również od zysków zapłacimy 32%, a nie 19%.
Cześć, czy możesz powiedzieć coz IKE w mBanku? mają bardzo dużo ofert związanych z IKE, a nie widziałem tego w zestawieniu. Trochę tego dużo i trudno mi się połapać w tym. Czy możesz przyjrzeć się temu bliżej swoim fachowym spojrzeniem 🙂
Cześć Wojtku,
Mbank faktycznie oferuje sporo różnych IKE: konto oszczędnościowe, rachunek maklerski, fundusze inwestycyjne…
O IKE w formie rachunku maklerskiego, będę pisał za dwa tygodnie:) Zbieram materiały.
jeśłi mam konto IKE i chciałbym zmienić na „IKE obligacje”, to mogę wszystko tam przetransferować i kupić obligacji? Co jeśli środków mam więcej na IKE niż pozwala możliwość zakupu obligacji?
Cześć Wojtku
jasne, możesz dokonać transferu z jednego konta IKE, na inne.
Zwróć tylko uwagę na koszty takiej operacji, bo w okresie pierwszych 12 miesięcy potrafi ona trochę kosztować. Niektóre instytucje nie pobierają żadnej opłaty, a inne aż 5%(!). Trzeba sprawdzić poziom tej opłaty w Twoim obecnym IKE.
Nie zrozumiałem drugiej części pytania „(…) środków mam więcej na IKE niż pozwala możliwość zakupu obligacji”. Napiszesz co miałeś na myśli?
Jeśli dobrze rozumiem to na IKE obligacje mogę kupić obligację jakie chcę?
ale jeślibym chciał kupić tylko obligacje od 500 plus to normalnie mogę „zainwestować w obligacje 500 plus tylko taką sumę pieniędzy, jaką do tej pory otrzymałeś w ramach świadczenia” czyli jeśli w IKE mam więcej niż mogę kupić tych obligacji, to reszte będe musiał kupić innych obligacji?
Kolejne pytanie gdybym chciał zmienić swoje mbankoweIKE na IKE_obligacjePKO to muszę taką operację zlecić w PKO czy w mbanku?
Wojtek, obligacji „rodzinnych”, czyli tych powiązanych z 500 plus nie możesz kupić w ramach IKE Obligacje, a jedynie bezpośrednio na obligacjeskarbowe.pl. Tym samym limit zakupu obligacji ROS/ROD nie ma żadnego związku z limitami IKE.
Gratuluję Marcinie świetnej roboty. Dzięki Tobie weszłam w IKE obligacje, w obligacje i z uwagą śledzę wszystko w temacie. Kończy się rok, za chwile dowiemy się jakie będą limity wpłat IKE w 2022 i tu mam dylemat – wpłacić całość jak zawsze w styczniu , czy w związku z podwyżkami stóp procentowych poczekać na podniesienie oprocentowania obligacji ?
Jeśli masz gotówkę, którą chcesz tak czy siak wpakować w obligacje, równie dobrze możesz zrobić to od razu na początku roku. Jeśli nowe emisje będą korzystniejsze to po prostu zlikwiduj stare i kup nowe.
Ja w przypadku obligacji wpłacałem 1/12 limitu w IKE co miesiąc. Inflacja z miesiąca na miesiąc się zmienia. Jak trafisz, że w styczniu będzie najwyższy odczyt inflacji to spoko, a jeśli nie to będzie słabo.
Cześć Marcin,
Jestem Twoim czytelnikiem już będzie chyba z 2 lata. Mam nadzieję, że nie odbierzesz negatywnie mojej krytyki, bo bardzo szanuję Twoją pracę. Twój blog pomógł mi zapanować nad finansami osobistym, jak również zainwestować moje nadwyżki finansowe. W tej chwili moja sytacja finansowa wygląda bardzo dobrze i to w dużej mierze Twoja zasługa.
Natomiast chciałem się z Tobą podzielić przemyśleniami na temat aktualnych treśći które publikujesz. Z mojej perspektywy dużo materiałów się powtarza np. ten wpis o IKE/IKZE jest bardzo podobny do zeszłorocznego. Z czasem znajduję coraz mniej nowych treści w Twoich artykułach dla siebie. Oczywiście prawdopodobnie wynika to z tego, że stałem się już trochę bardziej zaawansowanym czytelnikiem, a Ty chcesz dotrzeć również do tych początkujących.
Ale odnoszę wrażenie, że Twój blog skręcił trochę w stronę takiego „coachingu”, typu „ostrz piłę”, „dobrze się odżywiaj”, „zadbaj o relacje”. Brakuje mi trochę takich konkretnych wpisów jak były kiedyś. Np. wpis o „UNIQA Selective Equity” był dla mnie bardzo ciekawy, pokazywał w szczegółach dany produkt inwestycyjny, którego sam pewnie bym nie znalazł.
Pozdrawiam
Cześć Michale,
dziękuję Ci za ten komentarz – jest dla mnie bardzo cenny.bardzo lubię przygotowywać tematy dla zaawansowanych czytelników i na pewno takie na blogu będą 🙂
Natomiast wiem też, że jest sporo osób, które do bloga dołączyły rok czy kilka miesięcy temu i IKE oraz IKZE, nie mają. O takich Czytelników też chcę solidnie zadbać, bo tylko dzięki temu zrealizuję misję dotarcia i pomocy 15 milionom Polaków.
Ja właśnie jestem takim nowym czytelnikiem, choć mam 43 lata 🙂 Film Pani Katarzyny i Pana Marcina dużo rzeczy mi wyjaśnił, a po artykule, excelu i dyskusji na forum to już w ogóle jestem przezadowolony. Dziękuję 🙂
Jestem w 2 progu podatkowym ale rozliczam się z żoną dzięki czemu jestem w 1 progu.
Jeżeli chciałbym założyć IKE i IKZE (tylko dla siebie) to lepiej rozliczać się dalej razem z żoną czy osobno. Pewnie przerobię to w lutym w praktyce ale być może zna ktoś odpowiedź.
Razem 😂
Bartłomieju, nie da się jednoznacznie odpowiedzieć bez obliczeń i konkretnych kwot. Trzeba przeliczyć te dwie opcje.
Brakuje mi tutaj porównania IKE vs IKZE w kontekście obranej strategii i struktury portfela..
W związku z tym że ryczałtowy podatek 10% jest naliczany od całości IKZE, wydaje mi się że mając wybór warto wrzucić tam część portfela o niższym zakładanym zysku (a te z wyższym w IKE). Mam rację?
Wielka szkoda że obligacji SP nie można opakować w IKZE, byłby to fajny produkt a’la „poduszka emerytalna”, z kasą której naprawdę nie chcemy wcześniej wypłacać, z możliwością całkowitej automatyzacji wpłać-zapomnij.
Dobrze kombinujesz, zostaje tylko kwestia tego, że na IKE wpłacać możesz dwa razy więcej, więc pytanie czy taki podział ci odpowiada. Słyszałem, że niedługo ma. Się pojawić ETF na polskie obligacje skarbowe https://obligacje.pl/pl/a/coraz-blizej-etf-a-na-polskie-obligacje-skarbowe
Cześć Maćku, fajne spostrzeżenia!
W kalkulatorze można sprawdzić jak wypadają IKE o IKZE w zależności od różnych poziomów zakładanego zysku.
Jak będziesz miał ochotę, to podziel się w komentarzu co Ci wyszło z analizy:)
Marcinie, zmieniłem od paździenika pracę z etatu na JDG(podatek liniowy), która pozwoliła mi zwiększyc prawie 100% netto zarobki (już na czysto). Intensywnie myślałem ostatnio o założeniu IKE oraz IKZE, a po Twoim filmiku jestem już zdecydowany na oba. Moje pytanie jednak brzmi; czy w Twojej ocenie warto jeszcze w tym roku założyć IKE oraz IKZE wraz w płatą na oba 100% limitu, czy już poczekać i na spokojnie zacznąć „operację” od stycznia 2022 🙂 ?
Jeśli już teraz masz pieniądze to już teraz warto otworzyć i wpłacić. Nie musisz od razu ich inwestować, mogą sobie spokojnie leżeć na koncie maklerskim, lub jakie tam IKE/IKZE otworzysz.
Marcinie,
Czy IKZE opłaca się także w takiej sytuacji. Pracownik etatowy wychodzi mi z PITu-37 ze zapłacę podatek dochodowy, chcąc uniknąć podatku zakładam IKZE, ale ponieważ nie znam się na inwestowaniu i pojęcia nie mam jak osiągnąć aż 5% stopę zwrotu zakładam IKZE w formie rachunku oszczędnościowego. Stopa zwrotu praktycznie zerowa. Korzystam z IKZE tylko wtedy gdy mam płacić podatek w kolejnych latach. Czy zakładanie IKZE ma sens w takim przypadku ma sens.
Pozdrawiam,
Ania
Cześć Aniu, dobre pytanie, lecz trudno jednoznacznie na nie odpowiedzieć.Należałoby wziąć pod uwagę wiele czynników, chociażby:
1) gdybyś inwestowała te środki poza IKZE, to w jaki sposób? Niewiele banków oferuje IKZE w formie rachunku oszczędnościowego, a oprocentowanie w tych IKZE przeważnie nie jest konkurencyjne i poza IKZE można znaleźć ciekawsze lokaty. W tym sensie, na IKZE -raczej tracisz.
2) Czy sytuacja jest przejściowa. Tzn. na razie nie zajmujesz się inwestowaniem, ale za jakiś czas to się zmieni i przeniesiesz IKZE prowadzone w formie rachunku oszczędnościowego na inne IKZE?
3) Ile zyskujesz zwrotu podatku dzięki wpłatom na IKZE?
4) Czy zamierzasz wypłacić pieniądze z IKZE po 65 roku życia?
Dziękuję za odpowiedz.
1 i 2.Zamierzam w przyszłości zająć się inwestowaniem, czytam Twoją książkę i nabywam wiedzę, jednak znając siebie raczej będzie to mało ryzykowna forma inwestowania.
2.W tym roku skala podatkowa 32% ze wstępnych wyliczeń wychodzi ok 2 tys podatku.W kolejnych latach sytuacja może wyglądać podobnie.Czyli spory podatek jak na mnie.
4.Na tą chwile mam sporo oszczędności na lokacie,ponieważ to akurat przychodzi mi łatwo, oraz zero długów.Niskie koszty stałe.Dobre zarobki.Raczej mogę poczekać do 65 r.z gdyby nie było żadnych zawirowań w moich życiu.
Mój wiek to 40 lat więc do emerytury już coraz bliżej i chcę się zabezpieczyć na przyszłość.Za aktualne oszczędności chce kupić mieszkanie na wynajem w perspektywie 3-4 lat.
A propos odpowiedzi na pytanie 38 – chciałbym zapytać o takie doszczegółowienie. Jestem etatowcem i już na początku roku 2021 wpłaciłem limitowe 6310,80 na IKZE. Następnie w połowie roku założyłem JDG (na podatku liniowym, nie skali, czyli osobny PIT) i zamierzam dopłacić te ok. 3200zł, żeby dobić do ustawowego limitu dla firm. Cały czas łączę etat oraz działalność. Tylko jak teraz to rozliczyć na formularzach PIT – czy mogę całość 9466 zł odliczyć od dochodu na działalności, czy może muszę to rozbijać na 2 rozliczenia, czyli 6k odliczone jako osoba fizyczna i 3k odliczone jako JDG, bo tak naprawdę kiedy wpłacałem pierwszą część to moja firma jeszcze nie istniała… Czy w ogóle można w jednym roku odliczać wpłatę na IKZE „po kawałku”, na 2 różnych formularzach? Może ktoś to już kiedyś tutaj przerabiał 🙂 Dzięki z góry!
Hej Dariuszu, zadałem to pytanie Krajowej Informacji Skarbowej i uzyskałem odpowiedź, że sam wybierasz, w której deklaracji (a w konsekwencji, z którym dochodem) rozliczasz wpłatę na IKZE. Według odpowiedzi można również wpłatę na IKZE rozliczać w różnych formularzach – sam wybierasz, w których i jaką część.
Dzięki Ci Marcinie, że chce Ci się pochylać nawet nad pojedynczymi komentarzami i odpowiadać na nie. Bardzo to doceniam, jak i całego bloga i Twoją działalność! A odliczenia od podatku to tak myślę, że podzielę na różne PITy, ale najpierw przeliczę w jakiej konfiguracji więcej zostanie mi w kieszeni 🙂
Jak sie maja srodki zgromadzone na IKE/IKZE w przypadku potencjalnej upadlosci konsumenckiej?
ciekawe czy komornik może przejąć te kase hm…
Chciałbym dopytać o kwestię wypłaty z IKE i IKZE po osiągnięciu uprawnień do benefitów podatkowych na koniec oszczędzania. Załóżmy, że na IKE i IKZE będę miał akcje wypłacające dywidendy lub ETF-y dystrybuujące. Czy jest możliwość, żeby broker przelewał mi co miesiąc na konto nieopodatkowaną gotówkę z wypłaconych dywidend? Chciałbym, żeby aktywa dalej pracowały i płaciły mi dywidendy. Nie chcę ich spieniężać za X lat.
Hej Chris,
taka wypłata dywidend co miesiąc to jest „zwrot częściowy” z IKE/IKZE, za który to zwrot instytucja prowadząca Twoje IKE/IKZE może pobrać opłatę, bywa, że 50 czy 100 zł… Trzeba sprawdzić w regulaminach, tej instytucji, która prowadzi Twoje IKE/IKZE.
Cześć Marcin,
Czy składki zasilające „nowe IKE” (po transformacji OFE w IKE z haraczem) obniżają roczny limit wpłat na „stare/główne IKE”? Rozumiem koncepcję, że są to dwa opakowania (gdyż regularnie czytam Twojego bloga) jednak to pytanie nie daje mi spokoju 😀 Nie miałem też jeszcze okazji tego przetestować na własnej skórze 🙂 Z góry dziękuję za odpowiedź!
Ustawa on „nowym IKE” jeszcze nie weszła w życie (nie przeszła pełnej ścieżki legislacyjnej). Najpierw utknęła ponad rok temu pewnie w związku z COVID. Potem utknęła ponownie w tym roku (prawdopodobnie przez problemy z większością parlamentarną). Nie ma żadnych informacji obecnie na temat przekształcania OFE w „nowe IKE”.
Dodatkowo „nowe IKE” jest niefortunną nazwą. Wydaje mi się, że w pierwszym projekcie ustawy nosiło ono nazwę PIKE (preferencyjne IKE), co było choć trochę lepsze. W założeniu to miały być 2 różne instrumenty, które nie wpływają na siebie bezpośrednio. Także limity na IKE nie powinny być zablokowane, ale nie wiadomo co rządzący zaproponują przy kolejnej próbie.
W sesji Q&A jest odpowiedź (nr 14 na liście), wg której IKZE nie opłaca się jeżeli stawka ryczałtu jest niska (2%, 5.5%). Jestem na JDG, rozliczam się w ryczałcie 8,5% i mam już IKE (nie chcę porównywać IKZE z IKE). Zastanawiam się teraz nad wejściem w IKZE. Na bazie obliczeń z kalkulatora wychodzi mi, że dla ryczałtu 8,5 % i również tych niższych stawek (5,5% czy 2%) inwestowanie w IKZE jest opłacalne w porównaniu do inwestycji poza IKE/IKZE (zakładam, że dociągam do 65 roku z inwestycją). prośba o potwierdzenie czy tak rzeczywiście będzie.
Witaj Marcin, ostatnio jestem w pełni oddany tematowi IKE oraz IKZE… Do tego stopnia, że zapomniałem iż pracuje za granicami kraju :).
I tutaj pytanie czy prowadzenie takiego konta jest dobrą decyzja dla ludzi mieszkających za granicami kraju?
Emeryturę jeśli zdrowie pozwoli chciałbym spędzić w Polsce 🙂
Pozdrowiam serdeczne 🙂
Hej Simon, nie ma żadnych przeszkód by osoba mieszkająca poza granicami kraju (nie rezydent podatkowy) założyła IKE czy IKZE. Jeśli jednak nie masz dochodów do opodatkowania w Polsce IKZE raczej (piszę raczej, bo są różne niuanse i dlatego zapraszam do skorzystania z kalkulatora) Ci się nie opłaci.
Co do opodatkowania środków przy wypłacie: w przypadku IKZE instytucja prowadządza Twoje konta pobierze 10% podatku, a w przypadku IKE otrzymasz całość środków.
I tutaj trzeba sprawdzić umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania w kraju, którego jesteś/będziesz rezydentem. Dopiero z tych umów dowiesz się, czy te kwoty powinny być dodatkowo opodatkowane.
Marcin jesteś mistrzem w swoim fachu! 🙂 Dzięki za odpowiedź.
Pozdrowiam serdeczne 🙂
Cześć, Marcin!
Dziękuję za ten bardzo merytoryczny wpis. Bardzo mi pomógł zrozumieć kwestie tematyki IKE/IKZE. Natomiast mam jeszcze tylko jedną wątpliwość.
Czy z IKE można np. po 3, 5, 8 itd. latach wypłacić całość środków i następnie ponownie na taki sam rachunek wpłacać od nowa środki? Czy wtedy taki rachunek jest zamykany i na nowo trzeba go otwierać np. w tym samym banku albo już innym?
Nie korzystam z ike/ikze z co najmniej dwóch powodów:
Bez sensu byłoby zakładać ike/ikze i co jakiś czas zrywać. To dobre jest dla kogoś kto ma duuuuże nadwyżki finansowe i może dłuuuugoterminowo odkładać je (zamrażać kapitał). Albo ewentualnie ma 55 lat i może zamrozić kapitał na 5 lat (wówczas spełni minimalne warunki do wypłaty w miarę przewidywalnym horyzoncie czasowym).
To smutne, że nie wierzysz w przeżycie więcej niż 60 lat. Piszę to całkiem serio.
Możesz zdradzić co to za okazje skoro z tego co napisałeś to odkładasz małe kwoty i IKE lub IKZE się nie opłaca?
Codziennie mnóstwo osób na tym świecie dowiaduje się że zachorowało na groźną chorobę. I choć dzisiaj czują się dobrze i są w pełni sprawni to statystyka przeżyć daje im często nadzieję na 5-10 a przy dużym szczęściu 15 lat życia. Dla takich osób wymieniona forma oszczędzania jest mało atrakcyjna, chyba że mają dzieci i zrobią to z myślą o nich. Nie napisałem, że Ike/ikze nie opłaca się. Uważam że wprost przeciwnie, jak najbardziej opłaca się, pokazują to m.in wyliczenia Marcina. Jest to fajne rozwiązanie przy założeniu że dożyjemy 60 lat i będziemy jeszcze w stanie cieszyć się tymi zaoszczędzonymi pieniędzmi. Dla kogoś kto ma przed sobą krótszy horyzont czasu lepiej jest pakować te pieniążki chociażby we własną działalność i w ten sposób pomnażać.
Adam, mam tak samo z perspektywą 60-tki. Pójdę jednak w IKE ze względu na zabezpieczenie żony lub/i opóźniony prezent dla dzieci (tylko rodzinę trza poinformować o takiej sytuacji, P. Marcin o tym mówił niedawno).
Nie wziął pan pod uwagę sytuacji gdzie dzisiaj palce podatek wg skali 32%, ale w przyszłym roku zapłacę 17% nawet po dodaniu wypłaty z IKZE(mam nieregularne dochody) . Zyskuje dzięki temu 15% w rok.
Super odcinek. Żona piękna i merytoryczna.
Daleki jestem od kreślenia fatalistycznych wizji, natomiast wszyscy zdajemy sobie sprawę, że za 20-30 lat będzie widoczny problem z publicznym systemem emerytalnym, mam wrażenie, że rozwiązania takie jak IKE/IKZE mogą posłużyć ówczesnej władzy do rozróżniania pomiędzy bardziej zamożnymi i mniej zamożnymi. Łatwo wyobrazić sobie sytuacje w której rząd decyduje o wyłączeniu z publicznego systemu osób których wartość aktywów na IKE/IKZE przekracza określoną kwotę, pomimo ich kontrybucji do ZUS. Myślę, że takie ryzyko warto mieć na uwodzę.
Jak wygląda zapłata podatku przy wcześniejszej wypłacie z ike maklerskiego? Płaci się od razu czy na picie 38? I co w przypadku starty, można ją obniżyć podatek w 5 kolejnych latach podatkowych, jak w przypadku zwykłej starty?
Czy dobrze zrozumiałam odpowiedź na jedno z pytań w Q&A: wypłata częściowa z IKE przed osiągnięciem warunkow jak 60 rok życia, powoduje wstrzymanie oszczędzania na koncie IKE? Jeśli więc zlecę zwrot przed spełnieniem warunków np. w wieku 40 lat to oszczędzanie na koncie jest wstrzymane, jeśli tak w tym wypadku przed spełnieniem warunków korzystniej wypadałoby zamknięcie konta, zwrot całości środków i jego ewentualne ponowne założenie. (W tym wypadku IKE byłoby formą długoterminowej odnawialnej inwestycji)
Mam konto IKE i IKZE w Generali Investmens i nie wiem gdzie popełniłam błąd bo od czasu pandemii kwoty na rachunkach maleją-brak zysków a kwota wpłacona się obniża. Zastanawiam się gdzie będzie korzystniej przenieść się z tymi produktami.
ponoć nie da sie stracić 🙂
pewnie troll
Cześć. Mam 40 lat i JDG. Od kilku lat mam IKE i IKZE W NN I wykorzystuje roczne limity. Zamierzam przenieść je do InPZU (ze względu na niższe opłaty) I dodatkowo założyć IKE i IKZE dla mojej mamy, która ma 69 lat i jest na emeryturze oraz dodatkowo ma JDG. Co sądzicie o tym pomyśle? Dodam, że będę jedynym uposażonym do jej IKE i IKZE.
Przeglądam InPZU i tu nie ma niskich opłat manipulacyjnych, sama nad tym myślę i mam na uwadze produkt z PKO BP ale tu jeszcze wyższe opłaty. Wolałabym IKE obligacje ale pracownicy nie bardzo znają ten produkt w placówce a online go nie dostanę i czekam aż się nauczą.
Paweł, ja także przeniosłem się z NN do inPZU ( czekam na transfer). Pomysł z Mamą jest dobry.
jaka opcje w InPZU polecasz?
Mam konto IKE w BOŚ od roku. Wpłaciłem na nie 8000 PLN. Te pieniądze nie były w nic inwestowane – wyłącznie gotówka. Czy zamykając teraz IKE i wypłacając te 8000 PLN muszę zapłacić podatek 19% od zysków kapitałowych?
Nie bo nie masz zysków 😉 19% z 0zł to 0zł 😉
a od zaoszczędzonego podatku dochodowego?
Nie zaoszczędziłeś na podatku dochodowym bo to IKE, na takie oszczędności pozwala tylko IKZE.
Jak wygląda sytuacja z IKZE w przypadku osoby, która prowadzi JDG oraz pracuje na etacie? Można wtedy posiadać dwa konta IKZE? Jeśli tak to czy w takim wypadku limity 9466,20 PLN oraz 6310,80 PLN sumują się?
Hej Matt, limit nie sumuje się. Jeśli jesteś samozatrudniony to po prostu przysługuje Ci wyższy limit tj. 9466,20 zł 🙂
IKZE na nowy ład.
Jeśli obecnie jestem na podatku 32%, jednak po nowym roku nie przekroczę 2 progu ( zwiększa się do 120.000) to dobrze kombinuję że jeśli wpłacę na IKZE w tym roku i wypłacę w następnym to oszczędzę 15% podatku ? 🙂
Tak jeśli kwota Twojego dochodu powiększona o kwotę wypłaconą z IKZE nie przekroczy drugiego progu podatkowego.
A jeszcze uściślając, czy wspólne rozliczanie PIT coś zmieni w tym przypadku? Przy wspólnym rozliczaniu z mężem przejdziemy z progu drugiego do pierwszego, przy czym osobno ja jestem i zostanę w drugim, a mąż jest i zostanie w pierwszym. Czy też będziemy mogli skorzystać z takiej „oszczędności” podatkowej?
Załóżmy, że w ramach IKE lub IKZE w mbanku chciałabym zbudować sobie portfel z etfów dywidendowych tak, aby dostawać co miesiąc dywidendę, która będzie przynajmniej znacznym wsparciem dla emerytury (zakładając, że jakieś będą 😉 ). Czy po zakończeniu (60/65 lat) mogę swobodnie dysponować rachunkiem, tzn. wypłacać dywidendy, kupować/sprzedawać etfy? Czy powinnam sprzedać wszystko, wypłacić pieniądze i kupić ponownie etfy przez zwykłą platformę. Dużo się mówi o prowadzeniu IKE/IKZE, wcześniejszych wykupach itd., ale mało jest informacji o tym, jak to wygląda, co można, a czego nie, po osiągnięciu tego wieku 60/65 lat.
Bardzo ciekawy artykuł i wiele informacji powinno mi się przydać. Dopiero zaczynam przygode z inwestowaniem, nie mam dużego kapitału więc plusik za to 😀
Hej Dariuszu, dziękuję Ci bardzo za ten miły komentarz:)
Cześć Marcin,
mam prośbę, możesz mi wyjaśnij jedną kwestię? Mam IKZE w domu maklerskim mBanku. Niestety nie wiedziałem, że prowadząc JDG mogę mieć wyższy limit. Można to jakoś zmienić aby jeszcze w tym roku i następych latach mieć wyższy limit. Co w sytuacji kiedy zamknę działalność? Będę bardzo wdzięczny za odpowiedź.
Pozdrawiam
Marcin
Ja mam IKZE w Banku BPS i dokonałem wpłaty powyżej standardowego limitu co skutkowało zwrotem nadwyżki. Po telefonie na infolinię i wysłaniu im wyciągu z CEIDG zaznaczyli sobie, że obowiązuje mnie wyższy limit i teraz już mogę wpłacać do wysokości limitu dla przedsiębiorców. Myślę, że w mBanku będzie podobnie. Tam zresztą mają z tego co pamiętam całkiem dobry support włącznie z czatem więc zadaj im to pytanie, a odpowiedzią możesz się podzielić tutaj w komentarzu 😉
Dziękuję za info. Pozdrawiam
Cześć.
Możesz jeszcze zmienić w mB. Sprawdzalem i taką odpowiedź od nich dostałem:
Klient może skorzystać z wyższego limitu, ale musi wcześniej wypełnić oświadczenie. Wpłatę klient wykonuje na na specjalny rachunek bankowy (inny niż przy dotychczasowych przelewach środków na IKZE). Numer rachunku podajemy na oświadczeniu. Skan lub zdjęcie oświadczenia oraz dokumentu potwierdzającego dane z oświadczenia (Zaświadczenie z CEIDG lub KRS) klient przesyła do nas na adres [email protected] .Wzór oświadczenia: https://www.mbank.pl/pdf/inwestycje/emakler/oswiadczenie_IKZE_zwiekszony_limit_wplat.pdf
Jestem z powołania Prezesem Zarządu 2 osobowej spółki z o.o..
Na który limit wpłat do IKZE mam patrzeć? Jako osoby zamozatrudnionej (9466,20), czy na ten niższy limit (6310,80zł) ?
A ja mam pytanie o scenariusze mniej oczywiste 🙂
Co się dzieje ze środkami zgromadzonymi w IKE/IKZE w sytuacji, gdy instytucja je prowadząca przestaje działać (upada, kończy działalność lub rezygnuje z prowadzenia tego produktu)?
A co w sytuacji np. wybuchu wojny? Teoretycznie bezpieczne wydaje się posiadanie IKE/IKZE w formie rachunku maklerskiego i lokowanie środków na zagranicznych rynkach np. poprzez ETFy. Ale czy możemy wtedy w jakiś sposób samodzielnie spieniężyć takie aktywa, czy musi tego dokonać instytucja w której zakładaliśmy IKE/IKZE? Co w sytuacji gdy w wyniku wojny ta instytucja przestała działać? Czy są przewidziane jakieś procedury na takie okoliczności?
Hej Krzysztofie, w takiej sytuacji Twoje aktywa przechodzą do innej instytucji, która dalej prowadzi Twoje IKE/IKZE.
Część,
Czy jeżeli zdarzy się rok, w którym nie osiągnę dochodu i w tym roku zlikwiduje ikze na którym będzie jakieś 20tys. to nie zapłacę podatku? Czy jednak źle to rozumiem…
Pozdrawiam
W przypadku likwidacji IKZE przed osiągnięciem wieku emerytalnego zapłacisz podatek dochodowy (jeśli nie masz żadnych dochodów to po wprowadzeniu Nowego Ładu nie zapłacisz nic bo zmieścisz się w kwocie wolnej od podatku). W przypadku likwidacji po osiągnięciu wieku emerytalnego zapłacisz podatek 10% od wypłaconej kwoty.
Marcin: IKE w wieku 70 lat z zakupem 10-letnich obligacji indeksowanych inflacją z myślą o ochronie kapitału? Co się stanie, gdy zwrot nastąpi wcześniej, np. po kilku latach?
Mam pytanie w sprawie Ike Obligacje. Mam 47 lat, od roku kupuje 10-letnie obligacje EDO. Zakładając, że będę chciał wszystko wypłacić w wieku 60 lat, to mając lat 51 i dalej, kupując cały czas 10 letnie EDO, spowoduje to, że w wieku 60 lat będę zmuszony do wcześniejszego wykupu około 1500 obligacji (około 10 transz po 15 000 zł, począwszy od 51 roku życia). 1500 obligacji x 2 zł za wcześniejszy wykup = 3 tys. zł „kary” – czy dobrze kombinuję? Oczywiście mogę np. w wieku 55 lat zakupić 4-letnie obligacje, ale one nie kumulują zysku, tylko wypłacają odsetki na nasze konto bankowe, a nie na konto Ike obligacje. To spowoduje, że po 4 latach od zakupu tych obligacji na moim koncie Ike nadal będzie 15 000 zł, bo odsetki zostaną przekazane na konto bankowe, i że tak powiem zostaną „przeżarte”. Czy dobrze kombinuję? A co z tym, że z Ike nie można wypłacać wcześniej środków, aby nie płacić podatku? Chodzi mi o te 4-latki? Czy to się nie „gryzie”?
Hej Damianie, w przypadku WYPŁATY (czyli gdy doczekamy 60. roku życia i spełnimy pozostałe warunki) nie jest pobierana opłata za wcześniejszy wykup. To również bonus oszczędzania w IKE Obligacje.
Tutaj cytat ze strony IKE OBLIGACJE:
„Przy przedterminowym wykupie obligacji, wynikającym ze złożenia dyspozycji wypłaty (lub wypłaty transferowej) z IKE-Obligacje nie dokonuje się potrącenia, wskazanej w liście emisyjnym, opłaty i narosłe odsetki od obligacji oszczędnościowych wypłacane są w całości. Zysk od zgromadzonych oszczędności nie podlega też opodatkowaniu (podatek od zysków kapitałowych). ”
Bardzo dziękuję za odpowiedź.
Cześć
Marcin, a gdy do tych korzyści IKE, powiedzmy opakowanych w obligacje skarbowe dołożymy opłaty za prowadzenie IKE to jak wygląda wówczas rentowność takiej inwestycji na przestrzeni roku, 5, 10lat? Masz taki parametr w swoich symulacjach?
Hej Wojtku, zamieszczę taki kalkulator (obligacje, w tym obligacje w ramach IKE, wraz z opłatami) na Blogu. Najprawdopodobniej już w najbliższy wtorek :).